ファクタリングの支払い条件とは？仕組みや遅れるリスクをわかりやすく解説

ファクタリングは、売掛先から回収した売掛金の支払いが必要になります。

2社間ファクタリングで、ファクタリング会社に代行して売掛先から回収した売掛金は、すでに業者所有の債権だからです。

売掛金の回収と支払いが同時に必要ですが、3社間ファクタリングでは流れが異なるため、仕組みや支払いが遅れるリスクを把握しておくと安心です。

そこで、ファクタリングの支払い条件について、仕組みや流れるリスクを解説します。

ファクタリングの支払いとは

ファクタリングの支払いとは、売掛金（請求書）を買い取ったファクタリング会社に対して、回収金を送金することです。

2社間ファクタリングでは、ファクタリング会社に代行して、売掛先から売掛金を回収します。

利用するファクタリングによって、誰が誰に対して、どのように売掛金を支払うのか異なります。

ファクタリングの支払いとは？利用手順や条件・遅延を防ぐ方法を解説

ファクタリングの仕組み

中小企業を中心に利用されているファクタリングには、次の2つの契約形態があり、発生する支払いと流れはそれぞれ異なります。

1. 2社間ファクタリング
2. 3社間ファクタリング

ファクタリングとは？仕組みやメリット・デメリットを簡単にわかりやすく図解

2社間ファクタリング

「2社間ファクタリング」は、売掛債権を保有する利用者と、売掛債権を買い取るファクタリング会社が主体となり契約を結ぶファクタリングです。

発生する「支払い」は、以下のとおり2種類あります。

2社間ファクタリングについて、利用の流れや支払いに関する以下を説明します。

1. 2社間ファクタリングの流れ
2. 2社間ファクタリングの支払い
3. 2社間ファクタリングの支払期日

2社間ファクタリングとは？仕組みやメリット・デメリットをわかりやすく解説

2社間ファクタリングの流れ

2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社のみでやり取り完結します。

売掛債権をファクタリング会社に譲渡することを売掛先に知らせないため、利用者が売掛金を回収しなければなりません。

売掛金が入金された後、同日などすみやかにファクタリング会社への支払いを済ませることが必要です。

以上の流れから、2社間ファクタリングは以下の流れで手続を進めます。

2社間ファクタリングの支払い

2社間ファクタリングでは、売掛先から回収した売掛金以外に、売買手数料の支払いも必要です。

売買手数料には、以下の費用が含まれます。

上記費用は、売掛金を売却する際に売掛債権額面から差し引き、残りが利用者へ支払われる仕組みです。

また、債権譲渡登記が必要な場合は、登記にかかる費用も別途支払いが必要になります。

2社間ファクタリングの支払期日

2社間ファクタリングの支払期日は、ファクタリング会社へ売却した売掛金が売掛先から入金される日です。

売買手数料は売掛債権額面から自動的に差し引かれるため、別途支払いをする必要はありません。

ただし、売掛先から回収した売掛金は、利用者が責任をもってファクタリング会社に支払うことが必要です。

3社間ファクタリング

「3社間ファクタリング」では、売掛債権を売却する利用者と、売掛債権を買い取るファクタリング会社以外に、売掛先も主体となって契約を結びます。

事前に売掛先に対し、売掛金をファクタリング会社に譲渡することを通知し、ファクタリングを利用することの承諾を得る手続が必要です。

支払期日には、売掛先から直接、ファクタリング会社へ売掛金が支払われます。

以上を踏まえて、3社間ファクタリングに関する以下の3つを説明します。

1. 3社間ファクタリングの流れ
2. 3社間ファクタリングの支払い
3. 2社間ファクタリングの支払期日

3社間ファクタリングとは？流れやメリット・デメリットを解説

3社間ファクタリングの流れ

3社間ファクタリングでは、売掛先が契約に加わるため、ファクタリング会社への売掛債権譲渡の事実を伝え、承諾を得る流れが必要です。

ただし、売掛金は、売掛先からファクタリング会社に直接支払われるため、利用者が回収代行する必要はなく、次の流れで手続します。

3社間ファクタリングの支払い

3社間ファクタリングでも、2社間ファクタリング同様に売掛債権額面から売買手数料が差し引かれるため、別途、ファクタリング会社への売買手数料支払いはありません。

また、3社間ファクタリングでは、売掛先に通知をしたり承諾を得たりなどの流れが必須となるため、債権譲渡登記を行うことはほとんどないといえます。

3社間ファクタリングの支払期日

3社間ファクタリングでは、利用者を経由せずに直接、売掛先からファクタリング会社に支払われます。

そのため、利用者が売掛金の支払期日を強く気にする必要はなく、回収業務を代行することもありません。

ファクタリング会社への支払いが遅れた場合

ファクタリング会社への支払いは、遅れてはいけません。

売掛先から回収した売掛金は、すでにファクタリング会社に権利が譲渡されています。

しかし、口座に入金されるタイミングで資金難に陥っていると、別の支払いに充てたり流用したりなど、使い込みたくなるものです。

また、使い込むつもりはなくても、口座の自動引き落としされるケースなども見られます。

いずれの場合も、ファクタリング会社の売掛金を使い込む行為であり、「横領罪」や「詐欺罪」などの罪に問われる恐れがあるため注意してください。

音信不通になる事態は避けて、早急にファクタリング会社へ状況説明を行い、指示を待つことが必要です。

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ファクタリング利用における注意点

ファクタリングを安心して利用するのなら、悪徳業者を見極めて、騙されないために以下の注意点に気をつけましょう。

1. 運営情報を確認する
2. 売買手数料を確認する
3. 債権譲渡契約か確認する
4. 償還請求権の有無を確認する
5. 契約書の控えを受け取る
6. 支払期日を守る

運営情報を確認する

これから契約するファクタリング会社の運営情報はしっかりと確認しましょう。

具体的には、公式サイトなどから以下の項目を確認してください。

上記の情報が正しいか、本当に所在地に実在するのかなどのチェックも必要です。

対面なしでオンラインによる契約締結を可能とするファクタリングも増えていますが、会社の実態を確認しておくことが安心につながります。

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売買手数料を確認する

ファクタリングで支払う売買手数料が以下の相場の範囲におさまっているか、確認することが大切です。

契約方式	割合の相場
2社間ファクタリング	10～20％
3社間ファクタリング	1～9％

契約前に、提示された見積書や契約書を読み込み、総合的にかかる費用を確認し、納得した上で契約を結びましょう。

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債権譲渡契約か確認する

ファクタリング契約が、本当に「債権譲渡契約」か確認しましょう。

売掛金を譲渡（売却）する契約ではなく、返済義務の発生する融資契約（金銭消費貸借契約）の場合、相手は違法業者の恐れもあります。

資金繰り改善どころか悪化するリスクが高まるため、十分に注意が必要です。

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償還請求権の有無を確認する

ファクタリング契約前に、償還請求権の有無は確認しましょう。

償還請求権とは、売掛先の倒産で売掛金が支払われなくなった場合、利用者へ売掛金の払い戻しを請求できる権利です。

リコース契約と呼ばれる償還請求権ありの契約は、安心してファクタリングを利用できないだけでなく、万一の売掛先倒産における責任を負う必要があります。

安心・安全にファクタリングを利用するためにも、償還請求権なしのノンリコース契約を選ぶことをおすすめします。

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契約書の控えを受け取る

ファクタリング契約においては、必ず契約書の控えを受け取りましょう。

契約後に不明点や食い違いが生じたときでも、契約書があれば内容を確認できます。

仮にファクタリング会社が契約書の控え（コピーや写し含む）の発行を拒否した場合、不当請求や契約内容の改ざんを行う悪質業者の恐れが高いため、契約を中断しましょう。

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支払期日を守る

ファクタリング会社に対する売掛金の支払期日は、売掛金回収日と同日に設定されることが一般的です。

回収から支払いまでは猶予がないため、前もって入金日を把握し、入金確認後は速やかにファクタリング会社に支払いましょう。

違法なファクタリングに該当する事例

違法なファクタリング業者と契約すると、資金繰りが改善されるどころか、悪化後に倒産するなど事業継続できない状況まで追い込まれます。

悪質なサービス利用を回避するためにも、少しでも怪しいと感じるのなら取引や契約をしないことが大切です。

違法なファクタリングを見分けるために、次の事例を紹介します。

1. ファクタリングを装うヤミ金融業者の事例
2. 資金貸し付けに該当する取引の事例

ファクタリングはやばい？適法性や悪徳業者と安全な業者の見分け方を解説

ファクタリングを装うヤミ金融業者の事例

表向きはファクタリングと見せかけて、実際は売掛債権を担保に高利で金銭を貸し付けるケースは、悪質なヤミ金融業者です。

法定金利を大幅に超える違法で高額な利息を請求される被害が報告されています。

契約書が金銭消費貸借契約（金消契約）になっていないか、必ず確認しましょう。

資金貸し付けに該当する取引の事例

ファクタリング契約に、貸金業に該当する取引が含まれているケースにも注意が必要です。

たとえば、ファクタリング会社が債権を回収できなければ代金を減額されるケースや、利用者の支払い遅延で遅延損害金や遅延利息が発生する契約内容の場合です。

また、償還請求権ありのファクタリング契約は、売掛金を回収できない責任を利用者が負います。

売掛債権を担保とする融資とみなされるため、貸金業登録なしで契約することは違法とされています。

まとめ

ファクタリングの支払いは、売掛先から回収した売掛金を、ファクタリング会社へ送金することです。

売買手数料の支払いは、ファクタリング会社から買取代金を受け取るときに、自動的に差し引かれるため別途支払いはありません。

しかし、2社間ファクタリングでは、売掛金の回収を利用者が行うため、回収後はすみやかにファクタリング会社への支払いが必要です。

入金のタイミングで引き落としされたり別途支払いに充てたりなどは、契約違反となるため注意しましょう。

また、違法性の疑われるファクタリングの利用は危険です。

安全・スピーディーにファクタリングを利用するなら、実績豊富なPMGまでお気軽にご相談ください。