資金繰りが厳しい状態とは、入金よりも出金が上回る状態です。
そこで、資金繰りが厳しい企業の特徴や、改善に向けた資金調達方法を紹介します。
中小企業経営者向け！
目次
資金繰りが厳しい企業の特徴
資金繰りが厳しい企業の特徴として、以下の4つが挙げられます。
- 利益率が悪化している
- 在庫管理に問題がある
- 売掛金や買掛金を管理できていない
- 資金繰りの管理に問題がある
利益率が悪化している
利益より損失が多い赤字のケースだけでなく、利益率の悪化も資金繰りを苦しくします。
利益率とは売上に対する利益の割合のことです。
売上があるにもかかわらず資金繰りに問題が生じているときは、利益が十分に出ているか疑った方がよいでしょう。
在庫管理に問題がある
商品や製品の在庫も資金繰りに影響する要素の1つです。在庫を抱えるということは商品を仕入れることのため、仕入によって現金が流出してしまいます。
通常であれば仕入れた商品や製品を販売することで現金を回収できますが、過剰在庫があると現金化は円滑に行われません。
売掛金や買掛金を管理できていない
売掛金より買掛金が多いと支払いが増えるなど、売掛金と買掛金のバランスは資金繰りに影響を与えます。
また、売掛金と買掛金の額自体に問題はなくても、買掛金の支払いサイクルが早く、売掛金の支払いサイクルが長いと資金繰りは苦しくなりやすいです。
資金繰りの管理に問題がある
入金や出金といった資金の流れを把握できていないことも資金繰り悪化の原因になります。
資金の波を把握できずに必要なときに資金調達ができなくなるためです。返済計画が立てられないなどの理由で融資審査にも影響を与えます。
資金ショートを防ぐ方法
資金ショートとは、支払いのためのお金が不足してしまうことです。
資金繰り悪化からの資金ショートを防止する方法を5つ紹介します。
- 固定費を削減する
- 適正量を仕入れる
- 在庫管理を徹底する
- 生産性を向上させる
- 資金繰り表を作成して管理する
固定費を削減する
固定費として挙げられるものは色々ありますが、まずは人件費の見直しから検討してみましょう。
従業員1人あたりにどのくらいのコストがかかり、どのくらい生産できているのか判断することが必要です。
また、機械や車両など、不要な固定資産を抱えていないかも確認してください。
原材料の仕入れも必要以上に行えば、当然資金繰りの悪化に繋がります。
ニーズの予測や生産計画をしっかりと立てておくことが必要でしょう。
在庫管理を徹底する
倉庫の中に売れる頻度の高いものもあれば、まとめ買いで安く購入したのに残ったままのものもあるのかもしれません。
売れる頻度の高いものは在庫切れになりやすいので、不足で納期が延びるといった問題が起きないように管理が必要です。
適正な在庫量を確保しておくことを徹底し、管理を行うようにしてください。
生産性を向上させる
生産効率も資金繰りに影響を与えやすいといえます。
生産効率が悪く経費が多く発生していないか、無駄な業務で効率が落ちていないか精査しましょう。
原因が明確でないときはプロセスを見直すのが適切です。他にも労働環境の見直しやデジタル化によって生産性を改善できることがあります。
資金繰り表を作成して管理する
資金繰り表の作成も資金ショートの防止に役立ちます。資金繰り表とは、一定期間の現金収支を表形式で示したものです。
将来発生する入出金を予測し、そのタイミングに不足が生じないように、資金をどのように調達するのか先回りで検討できます。
最低でも3か月先の資金の動きを予測しておくことで、資金ショートが目前に迫るといった事態になる前に対策を練ることが可能です。
予算と実績にズレが生じてしまった場合には、何を過大に見積もってしまっていたのかその要因を洗い出しましょう。
中小企業に最適なファクタリングによる資金調達
ファクタリングとは、保有する売掛金をファクタリング会社に買い取ってもらい、入金期日よりも前に現金化させるという資金調達の方法です。
融資を受けるのではなく、売掛金の売買取引ですので、利用者の経営状態や財務状況はそれほど重視されず審査も厳しくありません。
審査で重視されるのは売掛金の取引先の信用力であり、財務状況が悪く赤字決算や債務超過などで苦しんでいても利用できる可能性は十分あります。
まとめ
金融機関から融資を受けることができないという場合や、リスケジュールで新規の借り入れができないという場合でも、ファクタリングなら資金調達が可能です。
急いで資金が必要というニーズにも対応できますので、資金繰りが悪化しやすい製造業などでも安心できる資金調達の方法として利用できます。
赤字決算や債務超過、税金滞納などで財務状況が思わしくないという場合でも、信用力の高い売掛金を保有しているのなら、あきらめず相談してみることをおすすめします。
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