通常、相場や良識の範囲で決められることが多いものの、中には法外ともいえる割合を設定する悪徳業者も存在するため注意が必要です。

手元の資金不足でファクタリングを利用するのなら、差し引かれるファクタリング手数料の安い会社を選ぶことは欠かせません。

そこで、ファクタリング手数料が安いおすすめの会社14選と、費用を抑えるコツを徹底解説します。

ファクタリング手数料の安い会社14選

ファクタリングを利用したいけれど、どの会社を選ぶべきか迷っているのなら、以下の業者がおすすめです。

そこで、以下の強みごとでファクタリング手数料の安いおすすめの会社を紹介します。

1. 即日対応
2. 土日祝日対応
3. 個人事業主対応
4. オンライン完結

即日対応

ファクタリングを資金調達に使う最大の理由は、入金まで最短即日など、圧倒的なスピードで売掛金を現金化できるからです。

急な運転資金不足や支払い資金不足を解消できる即日対応が強みで、ファクタリング手数料も安いおすすめの会社は以下の4社です。

1. PMG
2. ベストファクター
3. アクセルファクター
4. ペイトナーファクタリング

即日ファクタリング25選｜審査が早く土日祝日でも相談できる会社を紹介

PMG

中小企業の経営者を支える

PMGでは、中小企業をサポートするためのサービスをご提供しています。ファクタリング（売掛金早期資金化）サービスもその内のひとつです。審査結果が30分でわかること、最短即日で入金可能というスピーディーな対応が可能です。翌営業日中に入金まで進めることもできます。

全国に10の拠点があるため、対面での相談がしやすく、財務支援などのファクタリング以外のサポートも実施。PMGはプライバシーマーク・ISO27001を取得しているため、情報セキュリティの面でも安心してご利用いただけます。

【PMGのポイント】

• 審査結果は最短30分でわかる
• 即日入金も可能（平日のみ）
• 情報セキュリティ面で安心して利用できる

ベストファクター

ベストファクターは株式会社アレシアが運営するファクタリングサービスです。電話での相談で最短5分で買取可能かどうかがわかり、即日での入金も対応しています。そのため、お急ぎで早めに入金を必要としている方におすすめです。

個人事業主の相談にも対応しており、幅広い資金需要者に対応しているサービスといえます。

アクセルファクター

“即日入金”を原則とする経営方針

「アクセルファクター」は、株式会社アクセルファクターが運営するファクタリングサービスです。株式会社アクセルファクターの大きな特徴として、関東財務局ならびに関東経済産業局から認定を受けた経営革新等支援機関（豊富な専門知識や実務経験を持ち、中小企業に対して専門性の高い支援・技術を提供可能）であることがあげられます。

過去には「安心して利用できるファクタリングサービス」ランキング1位に選ばれた実力を持つサービスであるため、信頼性や安心感を重視する方は利用を検討してみると良いでしょう。

ペイトナーファクタリング

最短10分で振込完了

ペイトナーファクタリングは、主に小規模ビジネスの資金繰りをサポートするのに適したファクタリングサービスで、ペイトナー株式会社が運営しています。入金までが最短10分という最速スピードが特徴で、週末申し込みをした場合、早くて月曜日の午前中には入金されるしくみです。

請求書の買取は、初回利用で上限25万円までですが、ペイトナーファクタリングと継続取引をするうちに上がっていきます。最終的に最大で100万円までのファクタリングが可能です。まさに、小規模ビジネスやプロジェクトを運営する方におすすめのファクタリングサービスです。

【ペイトナーファクタリングのポイント】

• 平日の営業時間内なら最短10分で即時入金が可能
• 利用可能枠は取引実績によって変わる（25万～100万円）
• ISO 27001認証取得

土日祝対応

資金調達は、平日だけではなく、銀行が休みの土日に必要になることもあります。
突発的な支払いに対応できる土日対応が強みで、ファクタリング手数料も安いおすすめの会社は以下の2社です。

1. 事業資金エージェント
2. えんナビ

ファクタリングの土日祝日の利用方法は？資金調達の成功のコツとおすすめ会社20選

事業資金エージェント

8割以上が2時間で振込完了。土曜日も営業、最大2億円の買取りが可能

事業資金エージェントはアネックス株式会社が運営するファクタリングサービスです。8割以上が2時間以内に振り込み完了しているということで、スピーディーな対応が期待できます。営業は平日のみの業者が多い中で、事業資金エージェントは土曜日も営業しています。

20万円から最大2億円の買取に対応しており、個人事業主、法人問わず幅広く利用可能な業者です（高額の買取では入金までに数日かかる場合があります）。

また、売買手数料が最低1.5%からと、業界最安水準であるということも大きなメリットです。ただし、2者間契約の場合は5％〜となります。まずは見積もりを取って確認することをおすすめします。

【事業資金エージェントのポイント】

• 月曜〜土曜まで営業。日曜・祝日は対応なし
• 最大2億円まで買取可能

えんナビ

24時間365日対応 50万円以上の利用におすすめ

えんナビは株式会社インターテックが提供するファクタリングサービスです。24時間365日スタッフが対応可能で、夜間や土日・祝日にも審査、入金対応を行っています。請求書と預金通帳の2点のみで簡単に申し込みできるので、急いでファクタリングを進めたい場面で利用しやすい業者です。買取可能額は公式サイトでは50万円からになっていますが、それ以下でも相談は可能です。

【えんナビのポイント】

• 24時間365日スタッフが対応
• 必要書類が2点のみ
• 業界最低水準の売買手数料

個人事業主対応

売掛金を現金化したいのは、法人だけでなく個人事業主も同じです。

しかし、法人のみ対応のファクタリング会社もあり、利用条件によって個人事業主が契約できな場合もあります。

以下の5社なら、個人事業主対応が強みでファクタリング手数料も安いためおすすめです。

1. Pay Today
2. フリーナンス
3. ラボル
4. QuQuMo
5. ビートレーディング

個人事業主でもファクタリングは使える？おすすめ業者20選と利用のポイントを解説

Pay Today

90日後の請求書にも対応

Dual Life Partners株式会社が運営するPAYTODAYは、最大90日後まで、10万円以上の売掛債権（請求書）の買い取りができるサービスです。PAYTODAYの審査はAIが実施し、基本的に完全非対面で手続きが進行します。

また売買手数料は上限9.5％を超えないことから、他のファクタリング会社よりも良心的なところが魅力です。

これらのことから、法人に限らずスタートアップや個人事業主、フリーランスまで幅広い利用者がおり、申込額の累計は100億円を突破しています。

【PAYTODAYのポイント】

• 平日営業時間内なら最短30分で入金可能
• 売買手数料の上限設定あり（5％）
• 最⼤90⽇後の請求書の買取が可能

フリーナンス

フリーランスが利用しやすい

「フリーナンス」は、GMOクリエイターズネットワーク株式会社が運営する、主に個人事業主を対象としたファクタリングサービスです。その他GMOクリエイターズネットワーク株式会社は、保険やバーチャルオフィスなど、フリーランスをサポートする総合的なサービス展開を行っています。

ファクタリングサービスは個人に限らず法人でも利用可能で、フリーナンス会員になるには、身分証明書の提出や必要事項の入力などの審査があります。

会員になるとファクタリングサービス「即日払い」の申請が可能になるほか、仕事上のトラブルや事故を補償する「あんしん補償basic」が無料で利用できる点が魅力です。また、フリーナンスは売買手数料の計算がわかりやすく、上限10%までと決められています。

【フリーナンスのポイント】

• フリーランスも利用しやすい
• フリーランス向けの複数のサービスを利用できる

ラボル

個人事業主・フリーランス向け 1万円から利用可能

labol（ラボル）は東証プライム上場企業である株式会社セレスの子会社です。土日・祝日も審査を行っており、振込は24時間365日対応しているので、土日ファクタリングをお考えの方にはぴったりのファクタリング業者です。ただし、年に数日休業となる場合があるので、休業期間については確認しておくことをおすすめします。

買取可能額は1万円からと柔軟性があり、小規模事業者や、個人事業主やフリーランスの方にも利用しやすくなっています。売買手数料が10%固定で分かりやすいのも安心して利用できるポイントです。

【ラボルのポイント】

• 土日・祝日も審査と振込対応
• 東証プライム上場企業の子会社
• 売買手数料は10%固定

QuQuMo

2社間契約で売買手数料1％から

QuQuMo(ククモ)は、株式会社アクティブサポートが運営するファクタリングサービスです。申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられます。また売買手数料が1%からと低く設定されており、取引可能額は少額から高額まで制限がないことから、小規模経営の法人・個人事業主にもおすすめできるサービスです。

主な営業日は平日となっていますが、早めに対応してほしい場合には、土日に前もってオンライン申請しておくという方法をとるのがスムーズでしょう。そうすることで週明けには審査結果を受け取ることが可能です。

【QUQUMOのポイント】

• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 審査通過率98％
• 売買手数料1％～

ビートレーディング

取引先実績5.2万社 累計買取額1,170億円

申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられ、資金調達まで最短2時間とスピード感のある対応をしているため、急を要する場合には特に重宝するでしょう。

また売買手数料が2%から12%までと、幅が広いながらも上限が決められていることから、高額取引での利用を検討中の法人・個人事業主にもおすすめのサービスです。

さらにビートレーディングは、他のファクタリング業者に先駆けて、受注時の注文書をもとに資金調達を可能にする新しいファクタリングサービスの提供も始めています。

【ビートレーディングのポイント】

• 取引先実績2万社
• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 買取可能額に上限なし（無制限）

オンライン完結

ファクタリングを利用したくても、本業が忙しくて窓口に行けない場合は、オンライン完結できる会社がおすすめです。

オンライン完結を強みとし、ファクタリング手数料も安いおすすめの会社に以下の3社が挙げられます。

1. マネーフォワード早期入金
2. GMOペイメントゲートウェイ（GMO BtoB早払い）
3. OLTA

オンラインファクタリングとは？完全非対面の仕組みやおすすめ17社を紹介

マネーフォワード早期入金

「マネーフォワード早期入金」は、上場企業も利用するクラウド契約システムを採用しつつ、強固なセキュリティで安心のオンライン完結型ファクタリングサービスです。

円滑な資金調達を求める利用者の声に応えるため、24時間いつでも5分程度で調達可能額や手数料率の目安がわかる「AI仮審査」も開始しています。

「マネーフォワード早期入金」と「マネーフォワードID」の登録、インターネットバンキングとの口座連携が必要ですが、国内ほぼすべての銀行または信用金庫と連携可能です。

インターネットバンキング口座がある法人なら利用できます。

請求書をスマホで撮影して送ればよいため、多忙な経営者でも利用しやすいスマートな仕組みであることが特徴です。

GMOペイメントゲートウェイ（GMO BtoB早払い）

「GMO BtoB早払い」は、GMOペイメントゲートウェイの提供するファクタリングサービスです。

通常、2社間ファクタリングの手数料率の相場は20％ほどであるのに対し、「GMO BtoB早払い」では1％～10％の水準で安心して利用できます。

買取可能額は100万円からの売掛債権となりますが、東証プライム上場企業の信頼性が高いため、初めてのファクタリング利用でも安心です。

また、不明点や疑問点については専門の担当者の対応となるため、気軽に相談できます。

OLTA

6ヶ月先の請求書にも対応

OLTA（オルタ）は売買手数料の上限が9％と売買手数料が抑えられるファクタリングサービスです。買取可能額に下限も上限もないため、規模に関わらず利用しやすくなっています。

また、オンラインで申し込みからすべての手続きが完結し、対面での審査や手続きがないため、スピーディに入金まで対応してもらえることが特徴です。

ファクタリング契約ごとの手数料相場

ファクタリングは、利用者とファクタリング会社で契約を結ぶ2社間ファクタリングと、売掛先を介する3社間ファクタリングの2種類の形態があります。

どちらのファクタリング契約を選ぶかによって、ファクタリング手数料の相場が以下のとおり変動します。

ファクタリングの手数料はいくら？相場や内訳・抑える方法を徹底解説

2社間ファクタリング

2社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社のみで契約を結びます。

売掛先への通知や承諾は必要がないため、機密性を保ちつつ迅速に売掛金を現金化できます。

その反面、売掛先に債権の存在確認ができず、決済日の債権回収も利用者に委ねなければならないファクタリング会社にとっては、大変リスクの高い取引となります。

売掛先の信用力や売掛債権額によって変わるものの、3社間ファクタリングと比べるとファクタリング手数料の水準は高額になりやすいといえます。

2社間ファクタリングとは？仕組みやメリット・デメリットをわかりやすく解説

3社間ファクタリング

3社間ファクタリングは、利用者とファクタリング会社以外に、売掛先も契約に関与します。

回収した売掛金を利用者に使い込まれる恐れがないなど、ファクタリング会社のリスクも低いため、売買手数料は1％～9％が相場となり、2社間契約よりも割安に設定されます。

売掛債権の存在確認ができ、決済日には売掛先から直接入金されるなど、ファクタリング会社にとってリスクの低い取引となります。

さらに、売掛先の信用力が高く、取引実績が十分であれば、1～5%の割合の手数料率になることもあるため、コストを抑えた資金調達が可能です。

ファクタリング手数料の計算方法

ファクタリング手数料は、以下の計算式で算出できます。

ファクタリングは売買取引の一種であり、金銭消費貸借契約ではないため利息制限法の適用は受けません。

買取金額は、売却予定の売掛債権額や回収リスク、コストなどを勘案して決定します。

ローンの利率は交付金額に対する1年あたりの割合ですが、ファクタリングは金銭消費貸借ではないため、ファクタリング手数料は買取る売掛債権に対する1回あたりの割合となります。

ファクタリングの割引率とは？決める要素と抑えたい場合の対処法を解説

ファクタリング手数料を決める要素

売掛金の買取金額は、決済日の債権回収の確実性やかかる費用によって変化します。

大企業なら確実に回収できる上にかかる費用も低いと考えられるのに対し、小規模の事業者であれば資金繰り悪化で決済日に回収できなくなる恐れもあります。

未回収のリスクや費用が高ければファクタリング手数料も高額になるため、以下の項目を総合的に考慮した上で判断されます。

1. 契約の形態
2. 売掛債権額の大きさ
3. 売掛先の信用力
4. 利用の実績
5. 回収期限までの期間

ファクタリングの売買手数料とは？費用相場や影響を与える要素をわかりやすく解説

契約の形態

2社間ファクタリングと3社間ファクタリングのどちらで契約を結ぶかによって、ファクタリング手数料は以下のとおり異なります。

ファクタリング手数料が安いのは3社間ファクタリングであり、割合も低く設定されます。

売掛債権額の大きさ

ファクタリング会社の負担する事務的な費用や手間は、売掛債権額の大きさに比例しません。

効率的に収益を増やすためには、額面が大きい売掛債権の買い取りが必要となるため、できる限り金額の大きな売掛金のほうがファクタリング手数料の引き下げ交渉がしやすいと考えられます。

売掛先の信用力

ファクタリングの審査は、売掛先の信用力を重視します。

売掛先が公共機関または上場企業や大手グループ会社の場合、支払い能力も高いと考えられるため、ファクタリング手数料を安く抑えられます。

ファクタリングの与信管理とは？取引前の信用調査で重視したいポイント

利用の実績

初回の申し込みよりは、すでに利用実績のある申込者のほうがファクタリング会社にとって安心できる契約相手といえます。

前回のファクタリング利用において、期日に遅れず売掛金を支払い、連絡も取りやすいなど信頼性が認められていれば、優良顧客として好条件での契約が可能です。

回収期限までの期間

売掛金の回収期限までが長ければ、期日までに売掛先が倒産し、未回収債権を抱えるリスクが高くなります。

ファクタリング会社の損失リスクが大きいほど手数料率は上がりやすいため、できるだけ短期間で回収できる売掛債権を選びましょう。

ファクタリングの返済方法とは？期日と滞る事態を防ぐ方法を解説

ファクタリング手数料以外の費用

ファクタリング会社によっては、提示された見積もりにファクタリング手数料以外の以下の費用が含まれていることがあります。

かかる費用はファクタリング手数料のみでありながら、ファクタリング会社によっては上記の費用が追加されることがあります。

しかし、基本的には必要のない費用のため、請求するファクタリング会社の利用は控えたほうが無難です。

上記費用に関しては、内訳を明確にしてもらいましょう。

なお、ファクタリング会社によるものの、以下の費用が実費で発生することはあります。

1. 出張費用
2. 債権譲渡登記費用

出張費用

出張費用は、ファクタリング会社の担当者が申込者の事業所等へ出向く際に発生する交通費等です。

債権譲渡登記費用

債権譲渡登記は主に2社間ファクタリングで求められることが多く、以下の費用が発生します。

コストを抑えたいなら、登記申請をせず、留保を選択できるファクタリング会社を選びましょう。

また、債権譲渡登記は法人のみの登記制度のため、個人事業主は利用できないため注意してください。

債権譲渡登記の登記所とは？住所の管轄ではない指定法務局を紹介

ファクタリング手数料を抑えるポイント

資金調達目的でファクタリングを利用するのなら、できる限りファクタリング手数料を抑えることが必要です。

費用を抑えた資金調達で、できるだけ手元の資金を増やすには、以下のポイントを押さえた上でファクタリングを申し込みましょう。

1. 回収期限の近い売掛債権を持ち込む
2. 信頼性の高い売掛先の請求書を持ち込む
3. 3社間ファクタリングで契約する
4. 売掛債権額の大きい請求書を持ち込む
5. 複数社から相見積もりを取って比較する

回収期限の近い売掛債権を持ち込む

売掛先から売掛金を回収する期限までは、できるだけ短いほうがファクタリング手数料の査定において有利です。

回収期限までが長い場合、売掛先の経営状況が変わり、万一倒産すると売掛金は回収できなくなります。

そのため、売掛金が支払われる期日までの期間は、できるだけ短いものを選びましょう。

信頼性の高い売掛先の請求書を持ち込む

売掛先の信頼性は高ければ高いほど、確実に売掛金を回収できると考えられます。

たとえば、上場企業や大手グループ企業など、信頼性の高い会社が売掛先なら、財務状況も安定していると判断されるため、好条件での買い取りにつながりやすいでしょう。

また、取引の継続性が認められる売掛先で、遅れずに売掛金を回収できている実績があれば安心です。

3社間ファクタリングで契約する

先に述べたとおり、2種類の契約形態のうち、3社間ファクタリングは手数料率が割安に設定されます。

売掛先から了承を得ることが前提の契約であるため、ファクタリング会社も安心して契約を結べる分、ファクタリング手数料の引き下げ交渉がしやすいといえます。

ただし、売掛先に相談したものの、必ずしもファクタリング利用に快諾してもらえるとは限りません。

古くから付き合いがあるため何でも相談ができるなど、その後の取引に影響しない売掛先を選ぶことが必要です。

売掛債権額の大きい請求書を持ち込む

ファクタリングの事務的な負担等は、売掛債権の額面に左右されません。

売掛債権の額が大きい高額案件ほど、効率的に収益が上がるため、ファクタリング契約では有利です。

たとえば、100万円を10%の手数料率で買取った場合、ファクタリング手数料は10万円になります。

1,000万円を5％で買取れば、50万円のファクタリング手数料を受け取れます。

高額案件のほうがファクタリング会社にとって魅力的な案件となるため、ファクタリング手数料の引き下げ交渉もしやすくなります。

複数社から相見積もりを取って比較する

売却予定の売掛債権の相場を知るために、複数のファクタリング会社から見積もりを取得しましょう。

相見積もりを取得して比較すれば、どのファクタリング会社のファクタリング手数料が安いのか確認できます。

ファクタリング手数料の安い会社の選び方

ファクタリング手数料の安い会社を選ぶ場合、次に対応できているファクタリング会社を選ぶことが大切です。

1. 3社間ファクタリングに対応している
2. 手数料範囲を公開している
3. オンライン手続に対応している
4. 乗り換えで引き下げを保証している

3社間ファクタリングに対応している

2つの契約形態のうち、ファクタリング手数料が安いのは3社間ファクタリングです。

ファクタリング会社によって、対応が2社間と3社間のいずれかのみのケースもあれば、どちらでも対応できる場合があります。

2社間と3社間のどちらでも契約できるファクタリング会社なら、事情等に応じて相談しやすく、最適な契約形態を選びやすいためおすすめです。

手数料範囲を公開している

ファクタリング手数料がどの範囲で設定されるのか、明確に公開している会社なら透明性が高く、安心して見積もりを依頼できます。

反対にファクタリング手数料を公開していないケースや、見積もり段階で詳細を伝えてもらえない会社は注意が必要です。

ファクタリング手数料以外の費用が発生するのかなど、結果的にどのくらいのコストが発生するのか確認しておきましょう。

オンライン手続に対応している

対面契約と異なり、インターネットを通じたオンライン手続に対応しているファクタリング貸家なら、人件費や交通費等を削減できるためファクタリング手数料も安いといえます。

申し込みから契約までオンライン完結できれば、わずらわしいやり取りや窓口までの移動などは発生しません。

ただし、パソコン操作等が苦手な経営者や、不明点を直接、担当者と対面で問い合わせたい方などは、面談後の利用が安心です。

乗り換えで引き下げを保証している

すでにファクタリングを利用している場合、他社からの乗り換えでファクタリング手数料が安くなる引き下げ保証をしている会社がおすすめです。

通常、ファクタリングの乗り換えなら、現在利用している会社よりファクタリング手数料は引き下げられます。

既にファクタリング利用実績があることは、遅れずに売掛金が支払われているなど、信頼性の高い優良顧客と判断されやすいからです。

他社の審査に通過してファクタリング契約を結んでいる時点で、一定の信用力は担保されるため、好条件で契約を結びやすくなります。

ファクタリング手数料が安い会社選びにおける注意点

ファクタリングで手元の資金をできるだけ増やすためには、できる限り安いファクタリング手数料を設定する会社を選ぶことが重要です。

しかし、ファクタリング手数料自体は安くても、以下に該当する場合は余計な費用が発生する恐れがあるため注意しましょう。

1. 別途諸費用が含まれていないか
2. 債権譲渡登記は原則不要か
3. 償還請求権ありの契約でないか
4. 悪徳な業者の恐れはないか

別途諸費用が含まれていないか

ファクタリングの利用でかかる費用は、ファクタリング会社によって異なります。

そのため、ファクタリング手数料の安さのみでなく、諸費用を含めた総額で複数社を比較することが必要です。

債権譲渡登記は原則不要か

2社間ファクタリングの契約の際に、債権譲渡登記を求められると、登録免許税や司法書士への報酬を実費で負担することになります。

リスクが軽減された分、ファクタリング手数料の引き下げが期待できる反面、費用が増えれば合理的な資金調達につながりません。

少額の売掛債権の場合、登記にかかる費用がファクタリング手数料の削減分を上回る可能性もあるため、未登記で対応できるファクタリング会社を選びましょう。

償還請求権ありの契約でないか

償還請求権や買戻し請求権の付されたリコース契約によるファクタリングは、融資とみなされる契約です。

リコース契約を扱えるのは銀行や貸金業者のみのため、貸金業登録をしていない業者から勧められた場合、実態のないヤミ金融業者と判断して契約を中断してください。

ファクタリングが貸金業ではない理由とは？関係しない3つの法規制を解説

悪徳な業者の恐れはないか

相場を大きく下回るなど、極端にファクタリング手数料が安い場合、悪徳業者である恐れが高いです。

ファクタリング手数料が安くても、後から架空の追加料金を求められることや、不利な条件を強要されることでコストが高額になります。

反対に法外な費用を請求する場合も違法性が疑われるため、相場内で取引ができるファクタリング会社を選びましょう。

ファクタリング手数料に関するよくある質問

ファクタリングを利用する上で、最も気になるのは、どのくらいコストがかかるかです。

コストが大きければ、合理的な資金調達につながらないため、ファクタリング手数料に関する以下のよくある質問から不明点を確認してください。

1. ファクタリングで利子は発生する？
2. 保証金や手付金は発生する？
3. 個人事業主は手数料が高い？
4. ファクタリング手数料に消費税はかかる？

なお、PMGでもファクタリングや費用に関するご相談を受け付けています。

ファクタリングや毎月の資金繰りに関するお困りごとなど、些細なことでもかまいませんのでお気軽にご相談ください。

ファクタリングで利子は発生する？

ファクタリングは金銭の貸し借りではく、売掛債権の譲渡契約を結ぶ取引のため、利子は一切発生しません。

支払う必要があるのはファクタリング手数料であり、利息制限法や出資法は適用されず、ファクタリング会社が貸金業登録をする必要もありません。

利息制限法とは？上限のパーセントや計算方法などをわかりやすく解説

保証金や手付金は発生する？

ファクタリング契約では、保証金や手付金などの費用は発生しません。

本来、発生しない不当な費用は、契約直前に追加請求されることもあるため注意が必要です。

トラブル防止のためにも、契約前にファクタリング手数料以外に発生する費用の詳細や、見積書記載以外の費用の有無を確認しておきましょう。

ファクタリングはやばい？違法業者と安心の優良業者の特徴を徹底解説

個人事業主は手数料が高い？

申込者が個人事業主であることを理由に、ファクタリング手数料が高額になることはありません。

審査では売掛先の信用力が重視されるため、個人事業主でも安定した信頼性が高く取引の継続性が認められる売掛債権を売却する場合は、ファクタリング手数料を安く抑えられるでしょう。

ファクタリング手数料に消費税はかかる？

ファクタリングは、金銭債権の譲渡契約を結ぶため、金融取引とみなされます。

そのため、ファクタリング手数料に消費税は課税されません。

見積書のファクタリング手数料に消費税が上乗せされている場合、契約は中止して信頼できる業者に相談してください。

なお、事務手数料や債権譲渡登記の司法書士に支払う報酬などは、消費税の課税対象です。

コストを抑えるためにも、事務手数料や登記手続など、余計な費用や手間のかからないファクタリング会社選びをおすすめします。

ファクタリング手数料に消費税はかからない？理由と課税・非課税の費用を解説

まとめ

ファクタリング手数料が安いと、合理的な資金調達が可能となります。

実際、銀行融資よりもかかるコストは高めであるため、ファクタリング手数料を決める要素や安く抑えるポイントなどを理解した上で申し込みをしましょう。

なお、PMGのファクタリング手数料の範囲は1～10％であり、最短30分で入金も可能です。

ファクタリング手数料を安く抑えつつ、すぐに資金を調達しなければならないなど、資金繰りに関する悩みや不安があるときにはぜひPMGまでご相談ください。

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正式には元請負人と呼ばれる存在であり、建設業界などでは重層下請構造による請負契約が慣習化しているため、元請けと下請けを存在させます。しかし重層下請構造は、川下に行けば行くほど安価に仕事を請け負わなければならないなど、いろいろな問題があるとされています。

そこで、元請けと下請けの違いや仕組み、メリットとデメリットを解説します。

元請けとは

「元請け」とは、発注者から直接仕事の依頼を請けた企業です。

たとえば総合請負業を営むゼネコンは、元請けの建設会社として各種土木や建築工事を発注者から直接請負います。請負った工事一式の全体を取りまとめる役割を担い、完工した建設物を引渡すことや維持管理なども担当します。

なお、建設業として仕事を請け負うときは、軽微な建設工事以外、建設業許可が必要です。建設業法に基づく国土交通大臣や都道府県知事の「建設業許可」には、「一般」と「特定」があります。「一般」の場合は軽微な建設工事のみ受注できるのに対し、発注者から直接4千万円（建築工事業は6千万円）以上の工事を請け負うには「特定」の許可が必要です。

下請けとは

「下請け」とは、元請けと契約を結び、仕事を請ける企業または個人事業主などです。

仕様書に従い、資材・工具・機械などを自前で準備することになり、工法などは元請けの指示に従います。

「発注者」→「元請け」→「一次下請け」→「二次下請け」…

と仕事が次々に依頼されることが多いものの、下請けの次数が増えるほど途中でマージンが徴収されるため受け取れる金額は少なくなります。

元請けと下請けの違い

建設業界で見られがちなのが、複数の下請企業で形成される「重層下請構造」による請負いです。

重層下請構造は、以下のとおり複数の下請けでピラミッド型の請負契約のもと、形成されます。

建設業界では、元請けが請け負った仕事を次々に下請け企業に発注する形態が常態化していますが、元請けと下請けには次の違いがあるといえます。

1. 発注者
2. 指示系統
3. 請負金額

それぞれの違いを説明します。

発注者

元請けと下請けで根本的に異なる部分は「発注者」です。

まず元請けが受注契約を結ぶ相手は「発注者」であるのに対し、下請けが契約する相手は「元請け」といえます。

下請けが発注者と関わることはなく、あくまでも現場で作業を担当します。

なお、元請けが請け負った工事を下請けに丸投げする「一括下請負」は禁止されています。

指示系統

元請けと下請けで根本的に異なる部分は「指示系統」です。

まず元請けは、発注者の指示に従うのに対し、「下請け」は元請けの指示に従い作業を進めます。

請負金額

元請けと下請けは、「請負金額」に違いがあります。

まず元請けは、発注者から多額の請負金額で仕事を請け負います。

しかし実際に現場で仕事をするのは、元請けから依頼された下請けの業者です。

重層下請構造は、元請けの仕事を受注する一次下請けだけでなく二次下請け、さらに三次・四次…と続きます。

二次下請けは、元請けから見たときの請負関係の立場です。

一次下請けから二次下請けに工事を発注するときにはマージンが差し引かれ、二次下請けから三次下請けに依頼するときも同様にマージンが引かれます。

そのため重層下請構造の下位に位置するほど、受注金額は少なくなり厳しい経営を強いられるといえます。

元請けのメリット

元請けとして発注者から直接仕事を請け負い、実際の現場の工事は下請けが担当することには、以下のメリットがあります。

1. 有利な条件での契約が可能
2. 自由な料金設定が可能
3. 自社が対応できない仕事を受注可能
4. 作業の効率化が可能
5. 雇用にかかる固定費用削減が可能

それぞれの元請け側のメリットを説明します。

有利な条件での契約が可能

元請けは直接仕事を請け負う立場となるため、下請けより有利な条件で契約することができます。

工事の価格・工期・工事の進め方など、交渉の際に有利に話をしやすいといえます。

さらに顧客ニーズを直接聞くことができるため、事業を進めていく上で改善しなければならない部分を把握しやすく、業務実績や宣伝効果も期待できます。

それに対し下請けは、元請けの契約を踏まえた受注となるため、金額や工法などの制約を受けやすくなってしまいます。

自由な料金設定が可能

元請けが発注者に対し見積もりを提示し、双方が納得すれば契約することになるため、自由に工事の料金を設定できることもメリットです。

下請けに仕事を発注するときの金額も元請けが設定するため、施工費用を抑えながら利益を得やすいといえます。

自社が対応できない仕事を受注可能

元請けは、受注した仕事を下請けに発注します。

そのため元請け企業の規模以上の業務や、自社では対応できない専門分野の工事を、下請けに依頼することで幅広い業務を請け負うことができます。

大規模工事を受注するため、企業共同体（JV）を設立するなど面倒な手続も不要です。

作業の効率化が可能

工事を受注するときには、現在の予定の中で空いている日を作業日程に充てられるか検討し、判断します。

しかし下請けへの発注を前提にした場合、自社の都合を優先させた工期設定も可能であり、作業効率を向上させられます。

建設機械や工具の準備や建設資材の購入も自社使用分のみの負担となり、効率的に作業を進めることができます。

スケジュールや規模に合わせながら自社の仕事分は確保し、下請けに回さず利益を確保するできるなど、臨機応変な対応も可能となることがメリットです。

雇用にかかる固定費用削減が可能

元請けは工事の規模によって、仕事を下請けに発注できます。

自社で人を雇用せず、人件費を抑えながら作業効率を高められます。

人を雇用した場合、基本給・各種保険・拠出金など、法定福利費の事業主負担分が発生します。

労働力を増やせるメリットがある反面、毎月負担が必要などコスト面で大きな負担を負います。

しかし下請けに仕事を発注することで、浮いた人件費を営業活動・企画・開発費用などに充てられるなど、現場は下請けに任せつつ固定費を抑えた経営ができます。

元請けのデメリット

元請けとして仕事を受注できるため、利益を生みやすくなるなどのメリットがあります。

しかし仕事の責任はすべて元請けになることはデメリットです。

元請けは注文者から仕事を請けた受注者のため、発生したミスや事故は全責任を負います。

たとえば現場で工事中に事故が起きたときのための労災保険は、下請け分も元請けが一括で加入手続します。

現場で労災事故が発生すれば、元請けの労災保険で補償されます。

労働環境を整備することや、周辺住民から発生した苦情に対応することも元請けの仕事です。

施工ミスや完成後に生じた不具合なども、窓口となるのは仕事を受注した元請けであり、下請けに発注したため自社が担当していなかった工事でも受注責任を果たさなければなりません。

下請けのメリット

元請けから仕事を請け負う下請けの場合、重層下請構造の下位層に位置するほど、損をするといった印象を抱いてしまいがちです。

確かに途中でマージンなど差し引かれれば、実際に受け取ることができる金額は少なくなるものの、下請けとして仕事を請け負うことには以下のメリットがあります。

1. 営業費や開発費を抑えることが可能
2. 労力を抑えることが可能
3. 一定量の業務確保が可能

それぞれのメリットを説明します。

営業費や開発費を抑えることが可能

下請けとして仕事を受注するメリットとして、まず営業費用や開発費を抑えつつ、一定量の仕事を確保できることが挙げられます。

中小の建設業は下請けとして仕事をすることが多いものの、営業費用や開発費などを十分確保できる資金力はありません。

しかし元請けからの仕事を請け負えば、営業や宣伝の活動に力を入れずに済みます。

営業や広告宣伝費などにお金をかける必要がなくなり、営業担当者に支払う人件費や活動費なども抑えることができます。

労力を抑えることが可能

下請けは元請けから仕事を発注してもらうため、自社が企画や開発を行う必要がなく、それにかかる労力や費用を抑えられます。

大手の建設会社なら、資金や労力も豊富なため、企画や開発なども行いやすいといえます。

中小の建設業は、企画や開発に資金や労力をかける余裕はありません。

そのため元請けから仕事を請け負うことで、新たな工法の指導を受けることや、業務以外に労力をかける必要がなくなります。

一定量の業務確保が可能

下請けは自社で営業をかけずに、元請けから仕事を回してもらえるため、一定量の業務を確保できることはメリットです。

元請けと長期的に取引することで資金繰りの目途も立ちやすくなり、収入の見込みが発生するなど業績も安定します。

下請けとして活躍する建設業は、主に土木・内装など専門性が高い業者であることが多いといえます。

ただ、直接発注者から仕事を受注できる機会が少ないため、元請けから仕事を回してもらえるで効率的に収益を上げられます。

下請けのデメリット

下請けは発注者と交渉ができないため、取引条件を変えることは不可であり、元請けの業績が悪化すればその影響を受けます。

工事中に何らかのアクシデントが発生し、元請けに提出した見積もりを超えたコストがかかる場合も、取引条件を変更できなければ赤字で工事を進めなければなりません。

これらを踏まえ、下請けとして仕事を請け負うことのデメリットは次の3つです。

1. 取引条件を変更できない
2. 元請けの業績低下が売上や受注量に影響する
3. 突然仕事を打ち切られるリスクがある

それぞれのデメリットを説明します。

取引条件を変更できない

下請けは元請けと契約を結ぶため、仮に工事の途中で追加費用が発生しても、取引条件を変更できません。

まず建設工事は天候などの影響を受けやすく、雨や雪、台風などの影響で工期が遅れてしまうことはめずらしくありません。

しかし納期に間に合わせるため、時間外や休日の労働も必要となり、人件費も増えます。

さらに材料や機械の費用は下請けが負担するため、当初の見積もりと異なる材料費や機械のレンタル費用などがかかっても、取引条件を変えることはできず負担が増えます。

元請けの業績低下が売上や受注量に影響する

下請けは、元請けから発注された仕事を請け負うことで収益を上げています。

仮に元請けの業績が下がれば、下請けの売上も減少します。

営業活動をせず、一定量の仕事を確保できることは下請けのメリットです。

その反面、元請けから仕事が依頼されなくなれば、下請けの仕事もなくなります。

下請けが自前で営業活動する資金や労力の余裕もなく、取引先や仕事を失ってしまいます。

突然仕事を打ち切られるリスクがある

元請けと下請けは、仕事を発注する立場と請け負う立場であるため、取引上は元請けのほうが優位です。

そのため元請けから無理を強いられることや、突然仕事を打ち切られるリスクも抱えます。

必ず同じ下請けに仕事を回してくれるとは限らず、どれほど高い技術力で正確に仕事をしていたとしても、元請け側の何らかの都合で突然取引が停止してしまうとも考えられます。

将来を見通した経営計画を立てにくくなれば、資金繰りも不安を抱えた状態となるでしょう。

元請けと下請けが契約するときの注意点

元請けがどの下請けに仕事を依頼するか決めるとき、たとえば金額の設定や安全管理などを比較します。

下請けは仕事をできるだけ多く獲得しようと、能力以上の業務を受注しようとしたり無理をしたりといった傾向もみられます。

しかし下請けの能力と仕事が見合わず、無理が生じていたために事故が起こったとしても、その責任を問われるのは元請けです。

そのため元請けは、仕事を依頼する下請けについて、以下に配慮しながら選定を行います。

契約では何を重視されるのか、事前に把握しておくと安心です。

まとめ

元請けと下請けは、仕事を発注する側と受注する側という違いがあります。

建設業・造船業・鉄鋼業では、重層下請楮が一般的な形態であり、下請けや孫請けという立場であるが故の問題を抱えています。

特に古くから続く建設業界の過度な重層下請構造は改善には至っておらず、ブラックボックス化している状態です。

元請けと下請けの関係を適正化させるため、国土交通省も「建設業法令遵守ガイドライン」も公表しています。

重層構造を改善させることで、生産性を高め分かりやすい施工体制を作ることができるでしょう。

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法人を設立してすぐに経営に失敗し、廃業や倒産してしまう会社も少なくありません。

そこで、会社経営に失敗する具体的な理由とは何なのか、廃業や倒産する経営者の特徴や成功のポイントについて解説します。

会社経営に失敗する理由

法人設立後に会社を存続させることができず、経営に失敗してしまう背景には金銭的な問題などが大きく関係しています。

会社経営に失敗してしまうのは、主に次の5つの理由が関係すると考えられます。

1. 銀行融資を受けられない
2. 初期投資を回収できない
3. 新規取引先を獲得できない
4. 人材を確保できない
5. 共同経営がうまくいかない

銀行融資を受けられない

会社経営に失敗する理由として、銀行融資の審査に通らないなど、資金調達できないことが挙げられます。

事業を運営していく上で、資金を確保することは大切なことです。

手元に余裕資金がなければ、銀行からお金を借りるなどの方法で資金調達することになります。

しかし、法人設立して間もない会社の場合、実績が十分ではなく、信用力が低いため審査に通りません。

中小企業は資金調達の方法を銀行融資に依存しがちであるため、審査に通らないことで調達手段を失い、資金繰りが悪化して経営に失敗しがちです。

初期投資を回収できない

会社経営に失敗する理由として、法人設立や事業運営において投資した資金を回収できないことが挙げられます。

多額の初期投資が必要な場合、多くのケースで融資を受けて資金を調達し、そのお金を投じていることでしょう。

お金を借りれば、当然、返済義務が生じますが、返済資金は利益から捻出しなければなりません。

しかし、売上が思うように上がらずに初期投資したお金を回収できなければ、返済困難に陥り倒産に追い込まれるリスクを高めます。

新規取引先を獲得できない

会社経営に失敗する理由として、法人設立後に新たな仕入先や販売先に営業をかけて、新規取引先として契約できないことが挙げられます。

企業間での取引は主に掛けによる信用取引となるものの、実績が十分ではない新設会社と契約してくれる相手を見つけることができなければ、新規取引先を獲得できません。

その結果、売上も上がらずに会社経営が失敗に終わってしまう可能性があります。

人材を確保できない

会社経営に失敗する理由として、一緒に事業を運営してくれる人材を確保できないことが挙げられます。

日本は少子高齢化が進んでおり、人口自体が減少傾向にあるため、人材を確保しにくい環境です。

募集をかけても応募がなく、現場で働いてくれる人材を獲得できなければ、事業を拡大することはできません。

経営者のみで事業運営できる場合は問題ないものの、専門的な分野の人材が必要なケースにおいては、雇用に失敗することで経営を断念しなければならないこともあります。

共同経営がうまくいかない

会社経営に失敗する理由として、たとえば友人と起業するケースなどにおいて、共同経営がうまくいかないことが挙げられます。

知人や友人、夫婦と共同で会社を経営する場合、法人設立のときは協力できていても、実績や利益が増えたときに揉めることもあります。

時間が経過することで、経営方針にズレが生じることや、利益の配分などでトラブルが起きてしまうケースは少なくありません。

ビジネスパートナーが会社のお金を持ち逃げしてしまうケースもあるため、共同経営する相手の見極めは大切です。

特に夫婦での共同経営に興味がある方はこちらの記事も是非ご覧ください。
夫婦で起業したい！メリットやデメリットだけでなく起業の方法についても解説│MONEYIZM

会社経営に失敗する経営者の特徴

会社経営に失敗するのは、経営者に次の共通の特徴が見られることが多いといえます。

1. 会計知識が足りていない
2. 経営計画を立てられない
3. ビジネスモデルを確立できない
4. ワンマン経営から抜けられない
5. 人を見る目がない

なお、衰退する会社の特徴に関しては以下の記事を参考にしてください。

衰退する会社の特徴とは？経営不振に陥る共通点と成功へ転換する方法を解説

会計知識が足りていない

会社経営に失敗する経営者の特徴として、財務や会計知識が足りていないことが挙げられます。

財務会計の知識がなければ、資金繰りにも対応できず、資金ショートのリスクを高めます。

税金や社会保険などに関する知識も必要であり、いつ、どのタイミングで納めなければならないか把握しておく必要があります。

必要な知識を習得し、対処できる準備も必要です。

経営計画を立てられない

会社経営に失敗する経営者の特徴として、無計画な起業や事業拡大など、経営計画を立てられないことが挙げられます。

知識や経験の不足は認識の甘さにつながり、戦略を立てた上での事業運営ではなくどんぶり勘定で続けることになりかねません。

仮に売上が順調に伸びている場合でも、売掛金の回収が遅れているときや、過剰に商品を仕入れることで手元のお金が不足します。

赤字経営でも倒産しませんが、資金ショートすれば潰れてしまうため、経営計画を立てた上での会社経営を徹底しましょう。

ビジネスモデルを確立できない

会社経営に失敗する経営者の特徴として、曖昧な目的や方針で事業を運営しており、ビジネスモデルが確立できていないことが挙げられます。

勢いだけで会社を設立し、市場規模や収益性などの調査や分析もせず、行き当たりばったりで事業を続けていても成功しません。

流行りや儲かるなどの理由で事業を始めるのではなく、継続するための戦略や他社との差別化を図り、ビジネスモデルを確立させましょう。

ワンマン経営から抜けられない

会社経営に失敗する経営者の特徴として、ワンマン経営から抜けられないことが挙げられます。

ワンマン社長とは、経営者の独断で事業を運営するなど、会社経営を支配している社長です。

単独による経営判断を次々に裁決していくため、経営判断や意思決定のスピードがはやいことはメリットといえます。

しかし、判断が当たり続ければ順調に会社を成長させることはできても、イエスマンを増殖させるなど深刻な弊害を生みだします。

ワンマン社長がワンマン経営から抜けられなければ、すべての采配が見事に当たり続けることはあり得ないため、いずれ会社は衰退し失敗に終わるといえます。

人を見る目がない

会社経営に失敗する経営者の特徴として、他人を信用しすぎて失敗するなど、人を見る目がないことが挙げられます。

共同経営をした相手が会社のお金を持ち逃げしてしまうことや、取引先にお金を貸して返してもらえないなどを理由に、会社経営に失敗してしまうケースです。

人を見極める力がなければ、経営の舵取りは難しくなります。

会社経営を成功に導くためには、他人を信用することも大切であるものの、信用しすぎない見抜く力も大切です。

会社経営で成功するポイント

会社経営で失敗することなく、成功させるためには次の3つのポイントを押さえておく必要があります。

1. 常に経営状況を把握する
2. 定期的に経費を見直す
3. 方針や目標は社内で共有する

なお、成長企業の特徴に関しては、以下の記事を参考にしてください。

成長企業とは？特徴や法則・目指す方法をわかりやすく解説

常に経営状況を把握する

会社経営に成功するためには、常に経営状況を把握しておくことが必要です。

円滑な経営のためにどうすればよいのか、対策を立てるためにも経営状況を把握しておくことは大切といえます。

売上拡大に成功したとしても、現場では人手が足りていなかったり設備が古かったりと問題が起きている可能性もあります。

積極的に人材を募集することや、設備投資に資金を投じる計画が必要であり、スムーズな経営判断が必要です。

適切な判断のためにも、常に経営状況を把握しておくことは大切なことといえます。

定期的に経費を見直す

会社経営に成功するためには、無駄なコストを発生させないためにも、定期的に経費を見直すことが必要です。

経費削減を行うときに見直したほうがよいコストは、次の3つといえます。

この中でオペレーションコストを軽減するための業務の見直しや効率化を図ることで、働き方改革で課題とされる生産性向上に繋げられます。

ただし、必要な費用まで削減してしまい、提供している商品やサービスの品質低下を招くことのないように注意してください。

方針や目標は社内で共有する

会社経営に成功するためには、経営方針や目標を社内で共有することが必要です。

社内で経営方針や目標に関する認識がズレている場合や、温度差があることで進む方向が変わってきます。

会社の経営方針を現場に落としていくためには、経営層から部門長、部門長から課長、課長から課員という伝達が必要です。

写真・動画などを用いた視覚化を実施することで、より伝わりやすくなります。

たとえば、営業部門などでホワイトボードなど使い、目標と進捗を見える化するケースなどはすぐに見て現状を知れます。

目標達成に関する意欲へ影響を与えられるでしょう。

ただし、目標が高すぎると実現を諦めてしまい、モチベーションを低下させるおそれもあるため注意してください。

まとめ

会社経営に失敗せず、成功させるためには常に経営状況を把握し、定期的に経費を見直すことや経営方針・目標を社内で共有することが必要です。

外部環境の変化にも対応し、時代に流れに置いて行かれないためにも、経営者としての自覚・知識・判断力を磨くことも求められます。

会社経営を成功させることや事業を発展させるためには何が必要なのか常に考え、戦略的な判断を行いましょう。

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ファクタリングを利用する際にかかる手数料は、消費税がかからない非課税取引に該当します。

株式や国債などの譲渡取引は非課税取引に該当しますが、ファクタリングも同じく有価証券譲渡と解釈されるからです。

ただし、ファクタリング契約におけるすべての費用が消費税非課税ではなく、一部は課税対象となるため、課税対象となる費用を理解しておく必要があります。

そこで、ファクタリング取引に消費税が課税されないその理由や、課税・非課税になるそれぞれの費用について、詳しく解説します。

消費税とは

消費税とは、商品や製品などの販売やサービスの提供などに対し、公平に課税される税金です。

負担するのは消費者で、納めるのは事業者となる、納税者と担税者が同一でない間接税にも該当します。

消費者から支払われた消費税は、事業者が一定期間預かり、最終的に納税者として期限までに納める仕組みです。

すべての取引に対し課税されるのではなく、消費税がかからない取引もあるため、以下に分けてそれぞれ説明します。

1. 課税取引
2. 非課税取引
3. 免税取引
4. 不課税取引

売掛金と消費税の仕訳方法とは？税込と税抜の発生と回収の会計処理を解説

課税取引

消費税がかかる「課税取引」は、次の条件をすべて満たす取引です。

ファクタリング取引は課税取引には含まれず、消費税はかかりません。

非課税取引

非課税取引は、消費税の課税対象になる取引のうち、社会政策における配慮や消費税性質上で消費税がかからないと法律で定められた取引です。

たとえば、土地の売買･貸付・株式･債券の売買・医療費・介護費用・学校の入学金･授業料･教科書代・預金利息・切手・商品券などが該当します。

免税取引

免税取引とは、国外で消費されることが明確であり、日本の消費税が適用されない海外との取引です。

たとえば、国際郵便・国際電話料金・外国人旅行者向け免税販売・外国貨物の譲渡･貸付などが該当します。

不課税取引

不課税取引は、消費税の課税対象である要件をすべて満たさない取引です。

たとえば、給与・賃金・寄附金・見舞金・保険金・共済金・損害賠償金・補助金・助成金などが該当します。　

ファクタリングに消費税がかからない理由

ファクタリング取引に消費税はかかりません。

その理由は、ファクタリングが売掛金をファクタリング会社に譲渡する売買取引により、現金化する資金調達の手段だからです。

ファクタリング会社から受け取る売掛金の売却代金と、利用において支払う売買手数料に消費税はかからない理由を、以下の2つに分けて説明します。

ファクタリングに消費税はかからない｜その理由と非課税取引の中身を徹底解説

1. 消費税課税がなじまない取引である
2. 金銭債権の譲受対価である

消費税課税がなじまない取引である

ファクタリングは、消費税課税がなじまない取引に該当します。

国税庁は「非課税となる取引」の概要として、公式ホームページに以下を記載しています。

非課税取引として17の取引を列挙していますが、ファクタリングによる売掛債権の譲渡は2つ目の「有価証券等の譲渡」に含まれます。

「有価証券等の譲渡」の定義は以下のとおりです。

金銭債権の譲受対価である

売買手数料が消費税の課税対象ではないことは、国税庁の公式ホームページの「金銭債権の買取り等に対する課税関係」からも確認されています。

「金銭債権の買取り等に対する課税関係」には、売掛金や貸付金などの金銭債権を譲渡する取引や、その際に発生する手数料についての取り扱いに関する照会内容が記載されています。

照会内容に対する回答は以下のとおりです。

この2つの回答からわかるとおり、ファクタリングの取引と売買手数料はどちらも消費税がかかりません。

ファクタリング取引で消費税が発生するケース

ファクタリング取引と売買手数料に消費税はかかりませんが、以下の費用は課税対象となります。

1. 債権譲渡登記の司法書士の報酬
2. 事務手数料
3. 出張対応における費用

債権譲渡登記の司法書士の報酬

債権譲渡登記は、ファクタリング取引後に第三者から売掛金の所有権を主張された場合に、ファクタリング会社が債権の所有者であることを主張するための手続です。

2社間ファクタリングでは万一に備えて債権譲渡登記を求められることがありますが、以下の費用を利用者が負担しなければなりません。

上記のうち、司法書士に対する報酬は消費税の課税対象です。

債権譲渡登記が必要な場合、調達できる現金が少なくなるため、PMGのように留保や未登記で対応するファクタリング会社を選ぶことをおすすめします。

債権譲渡登記の登記所とは？住所の管轄ではない指定法務局を紹介

事務手数料

ファクタリング会社によっては、売買手数料とは別途、事務手数料が発生します。

事務手数料は、役務の提供である事務作業の対価として請求される費用ですが、消費税の課税対象です。

契約書に貼る印紙に消費税が課税されることはありません。

しかし、事務手数料とそれに対する消費税がかかると調達できる現金が少なくなるため、契約前に発生する費用の内訳は確認することをおすすめします。

なお、PMGのファクタリング利用において、発生する費用は売買手数料のみであり、事務手数料の支払はありません。

ファクタリングの売買手数料はいくら？相場や内訳・抑える方法を徹底解説

出張対応における費用

ファクタリング会社の担当者が事業者を訪ねる出張対応においても、一部、消費税が課税されます。

出張対応で請求される費用は、出張手数料と交通費です。

内訳の中で、出張手数料は役務の提供による対価（出張対応）のため、消費税が課税されます。

ただし、飛行機・電車・タクシーなどの移動手段で発生した交通費は消費税非課税です。

消費税を請求する悪徳業者に注意

原則、ファクタリング取引や売買手数料には消費税はかからないため、消費税を加算した見積もりを提示してくる業者は悪徳業者の恐れが高いです。

急いでお金が必要など、切羽詰まった状況にある方の心理を利用し、消費税や架空費用を見積もりに加算する業者も存在しないと言い切れません。

ファクタリングは、正規の業者を通しても売買手数料が発生し、銀行融資よりもコストは割高になりやすいため、余計な費用の請求があれば調達金額は大きく目減りします。

見積もりや請求書に消費税の項目や、保証金や一時金などの架空費用が記載されていた場合には、すぐに取引を中断して信頼できるファクタリング会社に相談してください。

まとめ

ファクタリング取引と売買手数料に消費税がかかりません。

ただし、ファクタリングに際して発生する一部の費用に消費税がかかる場合はあります。

課税対象と非課税対象の費用について、ファクタリング利用する前に把握しておくと安心です。

正しい消費税の知識を身につけておけば、ファクタリングで資金調達するとき以外にも、余計な費用を支払わずに済みます。

PMGでは、ファクタリング利用において売買手数料以外は発生しません。

事務手数料だけでなく、出張対応の出張手数料なども不要であり、債権譲渡登記も留保・未登記で相談を承っております。

ファクタリングでの資金調達を検討しているのなら、一度お気軽にPMGまでご相談ください。

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銀行融資よりも迅速に資金調達できるため、一般的な手法になりつつあるものの、まだ十分に周知されているとはいえません。

しかし、2社間ファクタリングなら最短即日で売掛金を現金化できるなど、急な資金ニーズに対応するため、資金ショートを防ぐ上でも有効な手法です。

そこで、2社間ファクタリングをうまく活用するために、仕組みや利用におけるメリット・デメリットをわかりやすく解説します。

2社間ファクタリングとは

「2社間ファクタリング」とは、利用者とファクタリング会社が主体となり契約を結ぶファクタリングです。

ファクタリングは、個人事業主や中小企業などが保有する売掛金を現金化する金融サービスであり、最短即日入金されます。

銀行融資よりも審査が柔軟で、資金調達までのスピーディーさなど、迅速性の高さに魅力を感じている経営者も少なくありません。

商取引において、商品やサービスを販売した代金は、入金されるまで一定のタイムラグが生じます。

売掛金の回収までの期間、一時的に資金繰りが厳しくなるケースも少なくありませんが、このタイムラグを短縮できる手法がファクタリングです。

ファクタリングには、以下の2種類があります。

中小企業のほとんどは、上記2つのファクタリングのうち、「2社間ファクタリング」による資金調達を選んでいます。

ファクタリングとは？仕組みやメリット・デメリットを簡単にわかりやすく図解

2社間ファクタリングの仕組み

2社間ファクタリングが多くの中小企業などに選ばれているのは、取引の仕組みが異なるからです。

そこで、2社間ファクタリングによる取引の仕組みを理解するため、次の2つについて説明します。

1. 契約・取引は利用者とファクタリング会社のみ
2. 利用者が回収業務を代行

契約・取引は利用者とファクタリング会社のみ

2社間ファクタリングとは、その名称通り「2者（社）」で契約を結ぶファクタリングです。

契約主体は、利用者とファクタリング会社のみとなります。

3社間ファクタリングでは、売掛先に通知をしたり承諾を得たりなどの流れが必要になるのに対し、2社間ファクタリングはこれらの手間や時間を省くことができます。

売掛先にファクタリング利用を知られる心配もないため、資金不足や資金繰り状況を理由に取引継続を懸念されることもありません。

利用者が回収業務を代行

3社間ファクタリングでは、売掛金の支払期日になると、売掛先からファクタリング会社へ直接、支払われます。

しかし、2社間ファクタリングでは売掛先が関与しません。

売掛金の回収期日には、利用者がファクタリング会社に代行して売掛先から回収し、すみやかにファクタリング会社へ支払うことが必要です。

2社間ファクタリングのメリット

2社間ファクタリングのメリットは次の5つです。

1. 売掛先に知られずに資金調達できる
2. 資金調達までのスピードがはやい
3. 信用力に自信がなくても利用できる
4. 未回収リスクを回避できる
5. 決算書のオフバランス化が可能

①売掛先に知られずに資金調達できる

2社間ファクタリングでは、契約に関与するのは利用者とファクタリング会社のみです。

売掛先にファクタリング利用を知られずに資金調達できます。

3社間ファクタリングでは、売掛先に通知したり承諾を得たりする手続が必要であため、協力を求める段階で関係に不和が生じないとも限りません。

その後、売掛先との取引に影響が及ばないとも言い切れませんが、2社間ファクタリングならその心配は不要です。

②資金調達までのスピードがはやい

2社間ファクタリングでは、売掛先への説明や承諾書回収などの手続は必要ありません。

申し込みから審査までの時間が短いため、資金調達までのスピードは最短即日から営業日3日以内など、迅速性の高さがメリットです。

即日で資金調達するおすすめの方法｜選び方とメリット・デメリットを紹介

③信用力に自信がなくても利用できる

ファクタリングの審査では、利用者ではなく売掛先の信用力を重視します。

自社の信用力に自信がなくても、信用力の高い売掛先の売掛金があれば資金調達に活用できます。

④未回収リスクを回避できる

売掛金をファクタリング会社へ売却すると同時に、未回収リスクも移転されます。

そのため、売掛金を現金化した後で、万一売掛先が倒産し、貸し倒れになったとしても利用者は責任を負う必要はありません。

⑤決算書のオフバランス化が可能

ファクタリングは売掛金の売却であり、決算書上の負債は増えません。

資産に含まれる売掛金が現金に変わるだけであり、現金化したお金で借入金を返済すれば、負債を減少させられます。

決算書のオフバランス化が可能となることも、ファクタリングのメリットの1つです。

2社間ファクタリングのデメリット

2社間ファクタリングは、中小企業などにとって理想的ともいえる資金調達の方法ともいえます。

ただし、次の2つのデメリットを理解した上で選ぶようにしましょう。

1. 売買手数料が高めに設定される
2. 債権譲渡登記を求められることがある
3. 売掛金回収の手間がかかる

①売買手数料を高めに設定される

2社間ファクタリングは、3社間ファクタリングよりも売買手数料が高めに設定されます。

3社間ファクタリングの売買手数料相場は1～9％であるのに対し、2社間ファクタリングは10～20％が相場です。

2社間ファクタリングでは、利用者に回収業務を代行してもらうことが必要になるため、回収した売掛金を使い込まれたり持ち逃げされたりしないとも限りません。

また、売掛先に直接、債権の存在確認ができず、二重譲渡や架空・水増しなどのリスクもあるため、売買手数料が高めに設定されます。

②債権譲渡登記を求められることがある

「債権譲渡登記制度」とは、保有する債権が譲渡されたことを公示する登記制度で、民法の改正に伴い平成10年10月から運用が開始された制度です。

ファクタリングで売買される売掛金（売掛債権）は、目に見えない資産のため、債権が譲渡されても誰が保有者なのかが証明できません。

すでにA社に売却した売掛債権が、別のB社に売却されるなど、二重譲渡のリスクを回避するために、債権譲渡登記を前提条件とするファクタリング会社もあります。

債権譲渡登記を求められた場合、以下のデメリットを理解した上で承諾しましょう。

1. 登記費用が別途発生する
2. ファクタリング利用がバレる
3. 個人事業主は利用できない

登記費用が別途発生する

ファクタリングにおける債権譲渡登記を申請する場合、登記費用や手続を代行する司法書士に対する報酬は、利用者が負担することが一般的です。

別途、余計なコストを増やしてしまいます。

ファクタリング利用がバレる

登記情報は法務局で誰でも閲覧できるため、売掛先や取引銀行にファクタリング利用を知られるリスクもあります。

信用管理の厳しい売掛先などは登記情報を確認する恐れもあるため、登記不要または留保で契約できるファクタリング会社がおすすめです。

個人事業主は利用できない

債権譲渡登記ができるのは法人のみです。

そのため、2社間ファクタリングの利用において債権譲渡登記を必須とする場合、個人事業主は契約できません。

③売掛金回収の手間がかかる

2社間ファクタリングでは、売掛先から入金された売掛金をファクタリング会社へ渡す流れが発生します。

債権者のファクタリング会社から売掛金の回収を委託されている状態のため、契約の中には債権回収委託契約も含まれます。

そのため、3社間ファクタリングでは発生しない回収と引き渡しの手間が発生することはデメリットです。

2社間ファクタリングに違法性がない理由

「2社間ファクタリングの仕組みは違法ではないか？」

など、懸念を示すケースも見られます。

2社間ファクタリングが違法と誤解されやすいのは、売掛先にファクタリング利用の事実は伝えず、利用者が回収した売掛金をファクタリング会社に引き渡す代理受領が行われるからです。

この流れが、借金返済の行為に類似するとされ、金銭の貸付や貸金と勘違いされます。

しかし、ファクタリングは違法ではなく「合法」の取引であり、その根拠として次の3つが挙げられます。

1. 民法で債権譲渡は自由とされている
2. 過去の判例で違法とされていない
3. 国も債権流動化を推奨している

ファクタリングはやばい？違法業者と安心の優良業者の特徴を徹底解説

①民法で債権譲渡は自由とされている

ファクタリング事業者を規制する法律はないため、民法やその他法律に従います。

民法第466条第1項で、債権は譲り渡すことができると規定されているため、基本的に自由に譲渡は可能です。

なお、民法第466条から第469条にも債権譲渡に関する規定があり、この内容に従って取引されているファクタリングは違法ではなく、合法と判断できます。

②過去の判例で違法とされていない

ファクタリングに関する多くの裁判例はあるものの、裁判所も2社間ファクタリングを違法としていません。

令和3年6月10日東京高判の判例で、金銭消費貸借の本質について、返還約束にあるとされています。

借主が、弁済期に貸主から交付を受けた金銭と同額の金銭を返還することとされており、ファクタリングでは返還約束は存在しません。

その理由は、売掛先が倒産したことで売掛金が回収できなくなっても、代金を返還する義務を負わないからです。

③国も債権流動化を推奨している

国も中小企業の資金調達の方法として、債権を流動化することを積極的に推奨しています。

たとえば、平成29年の民法改正により、 譲渡制限特約付きの債権をファクタリング会社が知ったうえで譲り受けた場合、債権譲渡自体が有効になるように改正されました。

国が売掛金などの債権を流動化することを推奨し、中小企業の多様な資金調達を実現するための改正とも想像できます。

2社間ファクタリングがおすすめのケース

ファクタリングには、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングがあります。

どのような場合でも、2社間ファクタリングを選ぶべきとはいえず、資金調達コストを抑えたいのなら3社間ファクタリングがおすすめです。

しかし、売買手数料は高めでも、以下のケースでは2社間ファクタリングを選ぶべきといえます。

1. スピーディーな資金調達を希望する
2. 売掛先から理解を得られない
3. ファクタリング利用を知られたくない

スピーディーな資金調達を希望する

最短即日入金されるなど、2社間ファクタリングの強みは資金調達における迅速性です。

3社間ファクタリングで必要な手間をかけず、スピーディーな資金調達を希望するのなら2社間ファクタリングを選びましょう。

売掛先から理解を得られない

3社間ファクタリングは、売掛先から利用における承諾を得ることが前提です。

ファクタリング利用に関する相談や説明をしても納得を得られない恐れがあるのなら、2社間ファクタリングを選びましょう。

ファクタリング利用を知られたくない

売掛先にファクタリング利用を知られると、資金面で苦労しているとレッテルをはられ、その後の取引に影響するのではないか、と不安や懸念を示す経営者も少なくありません。

しかし、2社間ファクタリングなら、売掛先企業への通知や承諾は不要であるため、利用を知られず資金調達できます。

ネガティブな風評を防ぎたいときや、売掛先に心配をかけたくない場合には2社間ファクタリングを選びましょう。

2社間ファクタリングを利用する場合の注意点

2社間ファクタリングの利用においては、以下の2つに注意をしてください。

1. 売掛金回収後はすみやかに引き渡す
2. 期間を決めて利用する

売掛金回収後はすみやかに引き渡す

繰り返しになりますが、2社間ファクタリングでは、回収した売掛金をファクタリング会社へすみやかに引き渡すことが必要です。

自社の口座に売掛金が入金されると、資金繰りに充ててもよいお金と勘違いしてしまいがちですが、別の支払いに充てたり流用したりなど、使い込みは横領とみなされます。

あくまでも、ファクタリング会社に代行して回収していることを忘れないでください。

期間を決めて利用する

2社間ファクタリングでは、売買手数料が高めに設定されます。

本来、回収できるはずの金額が売買手数料分少なくなるため、ファクタリングの長期利用は資金繰り悪化を招きます。

一時的な資金不足の際にピンポイントでスポット的に活用か、いつまで利用するのか期間を決めて、ファクタリング卒業を目指すことが大切です。

2社間ファクタリングがおすすめの会社8選

2社間ファクタリングは、同じ売掛債権でも選ぶファクタリング会社により、売買手数料が異なります。

複数社から相見積もりを取って比べると安心ですが、2社間ファクタリングを強みとする以下のファクタリング会社がおすすめです。

即日ファクタリング25選｜審査が早く土日祝日でも相談できる会社を紹介

1. PMG / ピーエムジー
2. ペイトナーファクタリング
3. ベストファクター
4. OLTA / オルタ
5. みんなのファクタリング
6. labol / ラボル
7. QUQUMO / ククモ
8. ビートレーディング

PMG / ピーエムジー

中小企業の経営者を支える

PMGでは、中小企業をサポートするためのサービスをご提供しています。ファクタリング（売掛金早期資金化）サービスもその内のひとつです。審査結果が30分でわかること、最短即日で入金可能というスピーディーな対応が可能です。翌営業日中に入金まで進めることもできます。

全国に10の拠点があるため、対面での相談がしやすく、財務支援などのファクタリング以外のサポートも実施。PMGはプライバシーマーク・ISO27001を取得しているため、情報セキュリティの面でも安心してご利用いただけます。

【PMGのポイント】

• 審査結果は最短30分でわかる
• 即日入金も可能（平日のみ）
• 情報セキュリティ面で安心して利用できる

ペイトナーファクタリング

最短10分で振込完了

ペイトナーファクタリングは、主に小規模ビジネスの資金繰りをサポートするのに適したファクタリングサービスで、ペイトナー株式会社が運営しています。入金までが最短10分という最速スピードが特徴で、週末申し込みをした場合、早くて月曜日の午前中には入金されるしくみです。

請求書の買取は、初回利用で上限25万円までですが、ペイトナーファクタリングと継続取引をするうちに上がっていきます。最終的に最大で100万円までのファクタリングが可能です。まさに、小規模ビジネスやプロジェクトを運営する方におすすめのファクタリングサービスです。

【ペイトナーファクタリングのポイント】

• 平日の営業時間内なら最短10分で即時入金が可能
• 利用可能枠は取引実績によって変わる（25万～100万円）
• ISO 27001認証取得

ベストファクター

ベストファクターは株式会社アレシアが運営するファクタリングサービスです。電話での相談で最短5分で買取可能かどうかがわかり、即日での入金も対応しています。そのため、お急ぎで早めに入金を必要としている方におすすめです。

個人事業主の相談にも対応しており、幅広い資金需要者に対応しているサービスといえます。

OLTA / オルタ

6ヶ月先の請求書にも対応

OLTA（オルタ）は売買手数料の上限が9％と売買手数料が抑えられるファクタリングサービスです。買取可能額に下限も上限もないため、規模に関わらず利用しやすくなっています。

また、オンラインで申し込みからすべての手続きが完結し、対面での審査や手続きがないため、スピーディに入金まで対応してもらえることが特徴です。

みんなのファクタリング

18時までの契約で土日も振込可能

みんなのファクタリングは、株式会社チェンジが運営するファクタリングサービスです。現金化までの早さは最短60分と、業界有数の振込スピードが特徴です。土日祝日の申込でも、即日振込に対応できます。申込から契約まで、すべての手続きがオンライン完結です。来店や電話でのやりとりは必要ありません。決算書・事業計画書は提出不要なので、手元の資料で気軽に申し込めます。

独自のAI審査を採用しており、赤字経営や税金の滞納があっても申込可能です。必要なコストは売買手数料と、支払い時の振込手数料のみ。事務手数料や出張費などはかかりません。

【みんなのファクタリングのポイント】

• 土日祝も営業
• 最短60分で入金可能
• 独自のAI審査を採用

labol / ラボル

個人事業主・フリーランス向け 1万円から利用可能

labol（ラボル）は東証プライム上場企業である株式会社セレスの子会社です。土日・祝日も審査を行っており、振込は24時間365日対応しているので、土日ファクタリングをお考えの方にはぴったりのファクタリング業者です。ただし、年に数日休業となる場合があるので、休業期間については確認しておくことをおすすめします。

買取可能額は1万円からと柔軟性があり、小規模事業者や、個人事業主やフリーランスの方にも利用しやすくなっています。売買手数料が10%固定で分かりやすいのも安心して利用できるポイントです。

【ラボルのポイント】

• 土日・祝日も審査と振込対応
• 東証プライム上場企業の子会社
• 売買手数料は10%固定

QUQUMO / ククモ

2社間契約で売買手数料1％から

QuQuMo(ククモ)は、株式会社アクティブサポートが運営するファクタリングサービスです。申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられます。また売買手数料が1%からと低く設定されており、取引可能額は少額から高額まで制限がないことから、小規模経営の法人・個人事業主にもおすすめできるサービスです。

主な営業日は平日となっていますが、早めに対応してほしい場合には、土日に前もってオンライン申請しておくという方法をとるのがスムーズでしょう。そうすることで週明けには審査結果を受け取ることが可能です。

【QUQUMOのポイント】

• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 審査通過率98％
• 売買手数料1％～

ビートレーディング

取引先実績5.2万社 累計買取額1,170億円

申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられ、資金調達まで最短2時間とスピード感のある対応をしているため、急を要する場合には特に重宝するでしょう。

また売買手数料が2%から12%までと、幅が広いながらも上限が決められていることから、高額取引での利用を検討中の法人・個人事業主にもおすすめのサービスです。

さらにビートレーディングは、他のファクタリング業者に先駆けて、受注時の注文書をもとに資金調達を可能にする新しいファクタリングサービスの提供も始めています。

【ビートレーディングのポイント】

• 取引先実績2万社
• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 買取可能額に上限なし（無制限）

まとめ

2社間ファクタリングは、中小企業が資金調達に活用しやすいことが特徴です。

資金力が大手企業より劣る中小企業などは、銀行から融資を受けたくても信用力が高いと判断されにくく、審査で落とされるケースも少なくありません。

急な出費もかさみ、様々な支払いが発生する中で、売掛金入金までの資金が乏しい状況でも、銀行融資を頼りにくいのが現状です。

しかし、2社間ファクタリングなら、柔軟な審査とスピーディーな現金化で、すぐに手元の資金を増やせます。

借入れが難しいときや、急な資金調達が必要になったときなどは、お気軽にPMGにご相談ください。

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銀行融資よりも審査の難易度が低く、提出書類も少ないため、急いで資金を調達しなければならないタイミングでも法人向けファクタリングなら利用しやすいといえます。

経営のかじ取りにおいて、資金に関する悩みを解決したいなら、ニーズにぴったりの法人向けファクタリングサービスを選びましょう。

そこで、法人向けファクタリングサービスについて、2026年現在で厳選したサービス14選と、おすすめできる理由を徹底的に解説します。

法人向けの資金調達方法とは？金額の規模やスピード重視で選びたい手段を紹介

法人向けファクタリングとは

法人向けファクタリングとは、企業の保有する売掛金の請求権（請求書）をファクタリング会社に売却し、本来の期日よりも前に現金化する金融サービスです。

本来、企業向けの資金調達方法は、銀行融資が一般的といえます。

しかし、中小企業などは赤字経営などで融資審査に通らず、お金を借りられないケースも少なくありません。

法人向けファクタリングなら、申込者ではなく売掛先の信用度を重視するため、難易度の低い審査でスムーズに現金を受け取れます。

不動産を担保として差し入れできない中小企業や、スタートアップ企業、個人事業主などに有効な資金調達の手段といえるでしょう。

ファクタリングとは？2社間と3社間の仕組み・特徴の違いを詳しく解説

法人向けファクタリングの厳選サービス14選

法人向けファクタリングと呼ばれるサービスは、数が多いため信頼性を重視して厳選することが大切です。

初めてのファクタリング利や、すでに利用中だけれど契約に不満を抱えている場合なども、優良な法人向けファクタリングに乗り換えることをおすすめします。

ニーズに合った資金調達につながりやすい法人向けファクタリングのうち、おすすめの厳選サービスは以下の14社です。

1. PMG / ピーエムジー
2. ペイトナーファクタリング
3. アクセルファクター
4. ビートレーディング
5. PAYTODAY / ペイトゥデイ
6. 株式会社No.1
7. えんナビ
8. みんなのファクタリング
9. QUQUMO / ククモ
10. labol / ラボル
11. トップ・マネジメント
12. OLTA / オルタ
13. GoodPlus / グッドプラス
14. JPS / ジェーピーエス

PMG / ピーエムジー

中小企業の経営者を支える

PMGでは、中小企業をサポートするためのサービスをご提供しています。ファクタリング（売掛金早期資金化）サービスもその内のひとつです。審査結果が30分でわかること、最短即日で入金可能というスピーディーな対応が可能です。翌営業日中に入金まで進めることもできます。

全国に10の拠点があるため、対面での相談がしやすく、財務支援などのファクタリング以外のサポートも実施。PMGはプライバシーマーク・ISO27001を取得しているため、情報セキュリティの面でも安心してご利用いただけます。

【PMGのポイント】

• 審査結果は最短30分でわかる
• 即日入金も可能（平日のみ）
• 情報セキュリティ面で安心して利用できる

ペイトナーファクタリング

最短10分で振込完了

ペイトナーファクタリングは、主に小規模ビジネスの資金繰りをサポートするのに適したファクタリングサービスで、ペイトナー株式会社が運営しています。入金までが最短10分という最速スピードが特徴で、週末申し込みをした場合、早くて月曜日の午前中には入金されるしくみです。

請求書の買取は、初回利用で上限25万円までですが、ペイトナーファクタリングと継続取引をするうちに上がっていきます。最終的に最大で100万円までのファクタリングが可能です。まさに、小規模ビジネスやプロジェクトを運営する方におすすめのファクタリングサービスです。

【ペイトナーファクタリングのポイント】

• 平日の営業時間内なら最短10分で即時入金が可能
• 利用可能枠は取引実績によって変わる（25万～100万円）
• ISO 27001認証取得

アクセルファクター

“即日入金”を原則とする経営方針

「アクセルファクター」は、株式会社アクセルファクターが運営するファクタリングサービスです。株式会社アクセルファクターの大きな特徴として、関東財務局ならびに関東経済産業局から認定を受けた経営革新等支援機関（豊富な専門知識や実務経験を持ち、中小企業に対して専門性の高い支援・技術を提供可能）であることがあげられます。

過去には「安心して利用できるファクタリングサービス」ランキング1位に選ばれた実力を持つサービスであるため、信頼性や安心感を重視する方は利用を検討してみると良いでしょう。

ビートレーディング

取引先実績5.2万社 累計買取額1,170億円

申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられ、資金調達まで最短2時間とスピード感のある対応をしているため、急を要する場合には特に重宝するでしょう。

また売買手数料が2%から12%までと、幅が広いながらも上限が決められていることから、高額取引での利用を検討中の法人・個人事業主にもおすすめのサービスです。

さらにビートレーディングは、他のファクタリング業者に先駆けて、受注時の注文書をもとに資金調達を可能にする新しいファクタリングサービスの提供も始めています。

【ビートレーディングのポイント】

• 取引先実績2万社
• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 買取可能額に上限なし（無制限）

PAYTODAY / ペイトゥデイ

90日後の請求書にも対応

Dual Life Partners株式会社が運営するPAYTODAYは、最大90日後まで、10万円以上の売掛債権（請求書）の買い取りができるサービスです。PAYTODAYの審査はAIが実施し、基本的に完全非対面で手続きが進行します。

また売買手数料は上限9.5％を超えないことから、他のファクタリング会社よりも良心的なところが魅力です。

これらのことから、法人に限らずスタートアップや個人事業主、フリーランスまで幅広い利用者がおり、申込額の累計は100億円を突破しています。

【PAYTODAYのポイント】

• 平日営業時間内なら最短30分で入金可能
• 売買手数料の上限設定あり（5％）
• 最⼤90⽇後の請求書の買取が可能

株式会社No.1

オンライン特化ファクタリングでスピード対応

株式会社No.1は全国出張が可能であるため、全国のどこからでも対面で契約できることが大きな特徴です。もちろん、東京都の本社、愛知県と福岡県の支社に直接訪問して契約することもできます。

また、株式会社No.1は売買手数料の安さNo.1を目指していることもあり、最低1%〜と業界トップクラスの安さを誇ります。さらに、他社から提示された売買手数料を株式会社No.1に伝えると、他社より安く設定してくれるシステムも魅力です。

他にも、建設業特化型、乗り換え特化型、個人事業主特化型など、様々な種類のファクタリングサービスを提供している点も、他社にはない特徴といえます。

えんナビ

24時間365日対応 50万円以上の利用におすすめ

えんナビは株式会社インターテックが提供するファクタリングサービスです。24時間365日スタッフが対応可能で、夜間や土日・祝日にも審査、入金対応を行っています。請求書と預金通帳の2点のみで簡単に申し込みできるので、急いでファクタリングを進めたい場面で利用しやすい業者です。買取可能額は公式サイトでは50万円からになっていますが、それ以下でも相談は可能です。

【えんナビのポイント】

• 24時間365日スタッフが対応
• 必要書類が2点のみ
• 業界最低水準の売買手数料

みんなのファクタリング

18時までの契約で土日も振込可能

みんなのファクタリングは、株式会社チェンジが運営するファクタリングサービスです。現金化までの早さは最短60分と、業界有数の振込スピードが特徴です。土日祝日の申込でも、即日振込に対応できます。申込から契約まで、すべての手続きがオンライン完結です。来店や電話でのやりとりは必要ありません。決算書・事業計画書は提出不要なので、手元の資料で気軽に申し込めます。

独自のAI審査を採用しており、赤字経営や税金の滞納があっても申込可能です。必要なコストは売買手数料と、支払い時の振込手数料のみ。事務手数料や出張費などはかかりません。

【みんなのファクタリングのポイント】

• 土日祝も営業
• 最短60分で入金可能
• 独自のAI審査を採用

QUQUMO / ククモ

2社間契約で売買手数料1％から

QuQuMo(ククモ)は、株式会社アクティブサポートが運営するファクタリングサービスです。申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられます。また売買手数料が1%からと低く設定されており、取引可能額は少額から高額まで制限がないことから、小規模経営の法人・個人事業主にもおすすめできるサービスです。

主な営業日は平日となっていますが、早めに対応してほしい場合には、土日に前もってオンライン申請しておくという方法をとるのがスムーズでしょう。そうすることで週明けには審査結果を受け取ることが可能です。

【QUQUMOのポイント】

• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 審査通過率98％
• 売買手数料1％～

labol / ラボル

個人事業主・フリーランス向け 1万円から利用可能

labol（ラボル）は東証プライム上場企業である株式会社セレスの子会社です。土日・祝日も審査を行っており、振込は24時間365日対応しているので、土日ファクタリングをお考えの方にはぴったりのファクタリング業者です。ただし、年に数日休業となる場合があるので、休業期間については確認しておくことをおすすめします。

買取可能額は1万円からと柔軟性があり、小規模事業者や、個人事業主やフリーランスの方にも利用しやすくなっています。売買手数料が10%固定で分かりやすいのも安心して利用できるポイントです。

【ラボルのポイント】

• 土日・祝日も審査と振込対応
• 東証プライム上場企業の子会社
• 売買手数料は10%固定

トップ・マネジメント

総買取件数55,000件以上

トップ・マネジメントは経営者支援に特化したファクタリングサービスです。申し込みの際には、対面またはオンラインでの面談が行われ、お互い顔が見えた状態でファクタリングを利用できます。

サービスの種類が多いことも特徴の一つです。広告・IT企業専門に特化した「ペイブリッジ」、ファクタリング専用口座を使用する「電ふぁく」、助成金申請のサポートも行う「ゼロファク」など、経営状況や業界にあわせたサービスを展開しています。

OLTA / オルタ

6ヶ月先の請求書にも対応

OLTA（オルタ）は売買手数料の上限が9％と売買手数料が抑えられるファクタリングサービスです。買取可能額に下限も上限もないため、規模に関わらず利用しやすくなっています。

また、オンラインで申し込みからすべての手続きが完結し、対面での審査や手続きがないため、スピーディに入金まで対応してもらえることが特徴です。

GoodPlus / グッドプラス

乗り換えで売買手数料最大5％優遇

GoodPlus（グッドプラス）はGoodPlus株式会社が運営するファクタリングサービスです。申し込みから最短90分で即日振込も可能です。問い合わせや相談はメールやLINEのほか、電話（フリーダイヤル）で20時まで対応しています。さらに土日・祝日も営業しているため、平日昼間に時間が取れないという方におすすめです。

売買手数料は5〜15％で設定されています。上限の15％は高くはありませんが、他社と比べて格安とは言えません。しかし、売買手数料の上限を設定していない業者もある中で、ある程度売買手数料を予測できることはメリットのひとつです。さらに、GoodPlusは他社からの乗り換えで売買手数料が最大5％優遇される「のりかえPLUS」という乗り換え特化型のサービスを提供しています。他社でファクタリングをご利用中の方は一度無料査定を依頼してみると良いでしょう。

【GoodPlusのポイント】

• 土日祝日も営業。完全オンライン手続き可能
• 乗り換えで売買手数料最大5％優遇

JPS / ジェーピーエス

アフターサポートも充実

法人向けファクタリングをおすすめできる理由

法人向けファクタリングは、企業の資金調達において活用したい手法です。

たとえば、会社経営において以下の資金に関する悩みに対応できます。

上記の悩みに対応できるのは、法人向けファクタリングには以下のメリットがあることが理由です。

1. 資金調達のスピードがはやい
2. 赤字でも利用できる
3. 未回収リスクを回避できる
4. キャッシュフローが改善される
5. 決算書に悪影響を及ぼさない

ファクタリングがおすすめの業種とは？特徴や種類を徹底解説

①資金調達のスピードがはやい

法人向けファクタリングは、銀行融資よりも審査に時間がかかりません。

銀行融資の場合、申し込んで実行されるまで3週間から1か月かかります。

法人向けファクタリングなら、提出書類も少なく、申し込み準備に時間もかからないため、最短即日に資金調達できます。

審査なしでファクタリング利用できない？理由や即日入金におすすめの会社8選

②赤字でも利用できる

法人向けファクタリングは、売掛先の信用力を重視した審査を行うため、申込者が赤字決算や債務超過の状態でも申し込みできます。

赤字決算は、1事業年度の支出が収入を上回っている状態であり、債務超過では財務状況において負債が資産を上回っています。

どちらもすぐに会社が倒産するわけではないものの、事業を継続できなくなるリスクが高いため、手元のお金を増やして資金繰りを円滑にすることが大切です。

赤字決算とは？会社がつぶれない理由とメリット・デメリットを解説

③未回収リスクを回避できる

法人向けファクタリングなら、入金前の売掛金をファクタリング会社に譲渡するため、支払いされないことによる未回収リスクを回避できます。

ファクタリング利用後に売掛先が倒産し、売掛金が不良債権化しても、責任を負担するのは利用者ではなくファクタリング会社です。

売掛債権をファクタリング会社へ譲渡すると同時に、期日に回収できないリスクも移転されるため、安心して利用できます。

④キャッシュフローが改善される

法人向けファクタリングなら、貸借対照表の負債を増やさず資金を調達し、通常なら1～2か月先の売掛金入金を前倒しできるため、キャッシュフローが改善されます。

手元の資金の流動性が高まるため、急な出費への対応が可能となり、黒字倒産リスクを軽減できます。

資金繰り分析とは？重要である理由や資金繰り表・決算書による方法を解説

⑤決算書に悪影響を及ぼさない

法人向けファクタリングは、資産の1つである売掛債権を売買です。

資金の借入れではないため、負債比率や自己資本比率を悪化させることなく、決算書に悪影響を及ぼしません。

調達した資金を借入金返済に充てれば、オフバランス化も可能となり、決算書に悪影響を及ぼすどころか見栄えを改善できます。

キャッシュフロー計算書とは？直接法と間接法の作成方法や違いを解説

⑥オフバランス化できる

法人向けファクタリングは、売掛金を早期現金化する手法のため、貸借対照表（バランスシート）から資産を減らすオフバランス化ができます。

貸借対照表（BS）の総資産を圧縮すると、財務体質をきれいに見せるスリム化が可能となり、財務体質も改善されるためROA（総資産利益率）や自己資本比率が向上します。

その結果、金融機関による企業格付けが上がるため、銀行融資の審査で有利になることが期待できます。

⑦与信調査を委託できる

法人向けファクタリングの利用においては、譲渡する売掛債権に関する審査が行われます。

ファクタリング会社は、買取対象となる売掛金（売掛先）の信用力や業績を厳しく審査しますが、このプロセスが与信管理として機能します。

ただし、調査目的のみの申し込みばかりで売却実績がない場合、本当に売掛金を現金化したいときの審査に影響する恐れもあるため注意しましょう。

⑧企業成長につなげられる

法人向けファクタリングは、売掛金の入金サイクルと買掛金の支払いサイクルのズレでキャッシュフローが悪化している際の有効な成長戦略となります。

最短即日から数日で資金を調達できるので、大口案件の受注などのビジネスチャンスや企業成長の機会を逃しません。

適切に活用すれば事業成長を加速させる強力なツールとなり、戦略的手段として活用できます。

フリーキャッシュフローとは？計算方法・分析における注意点を解説

法人向けファクタリングの注意点

法人向けファクタリングは、会社経営において必要な資金をスムーズに調達できるなどのメリットがある反面、以下に注意することも重要です。

1. 売買手数料が割高
2. 調達金額が売掛金の範囲内
3. 売掛先が法人であることが必要
4. 確定債権であることが必要

①売買手数料が割高

法人向けファクタリングは、ファクタリング会社に支払う売買手数料が割高であることが多いです。

契約相手のファクタリング会社や、取引の形態によって左右されるものの、銀行融資で支払う利息と比べると割高であることは否めません。

長期のファクタリング利用で高額な売買手数料を負担し続けると、資金繰りを悪化させる恐れがあります。

ファクタリング会社の見直しや乗り換えを検討することや、事前に計画を立てた上で活用するように徹底しましょう。

②調達金額が売掛金の範囲内

法人向けファクタリングは、保有する売掛金を現金化するサービスです。

そのため、調達できる金額は、売掛金額の範囲に留まります。

銀行融資のように、差し入れた担保以上の資金を借りて資金を調達できるわけではないため注意しましょう。

③売掛先が法人であることが必要

法人向けファクタリングは、一般消費者への請求書を活用することはできず、原則、売掛先が法人でなければ利用できません。

個人事業主が売掛先の場合も審査が通らない場合がほとんどのため、必ず法人の売掛先売掛債権を選びましょう。

④確定債権であることが必要

法人向けファクタリングは、確定している売掛金でなければ買取対象にはなりません。

債権には、確定債権と将来債権があります。

確定債権は、商品・サービスの販売・提供が完了しており、金額が確定した売掛金です。

対する将来債権は、継続契約などで将来発生が見込まれる未発生の債権ですが、ファクタリングで利用できるのは確定債権です。

工事代金であれば工事完了後、商品の販売代金であれば商品の納品後など、役務が完了していることが前提となります。

法人向けファクタリングの審査ポイント

法人向けファクタリングを申し込むと、ファクタリング会社では以下の項目について審査をします。

1. 売掛債権の存在
2. 不良債権化の危険性
3. 未回収リスクの高さ
4. 継続性の長さ
5. 回収サイトの期間
6. 売掛先の信頼性
7. 二重譲渡への懸念
8. 債権譲渡禁止特約の有無

売掛債権の存在

法人向けファクタリングの審査で重視されることは、申込者が提示した売掛債権が本当に存在するのかです。

申込者と売掛先が結託して、存在しない請求書を偽造するケースもあれば、休眠状態やペーパーカンパニーなどにより売掛金を売却する犯罪行為などもゼロではありません。

架空の請求書などの疑いが高いと判断されれば、審査には通らないと考えられます。

不良債権化の危険性

法人向けファクタリングの審査では、回収の見込みがなく不良債権化した売掛債権ではないか、その危険性を確認します。

回収できないと認識しているのにもかかわらず、現金化を試みるケースも存在するため、審査で財産価値のない売掛金と判断されれば買い取りを拒否されます。

未回収リスクの高さ

法人向けファクタリングの審査では、売掛債権の未回収リスクの高さを確認します。

売掛金回収をスムーズに行うためには、売掛先が安定した経営を続けていることが必要です。

赤字決算が続いている場合や、民事再生中、事業譲渡計画が進んでいる売掛先の売掛金は、回収見込みが高いとはいえません。

帝国データバンクや東京商工リサーチなどの調査会社の評価が著しく低いケースも、審査におけるハードルがあがります。

継続性の長さ

法人向けファクタリング審査では、売掛先との取引の継続性の長さを確認します。

たとえば、売掛金が一過性のものであり、継続性が認められなければ、審査に通らない場合もあります。

特に新規契約したばかりの初回取引の売掛金は、売掛先から期日どおり支払われた実績がないため、ファクタリング会社が安心して買い取りできる売掛金とはいえません。

1回限りの売掛金や、対象となる売掛先と継続した取引がない場合などは、審査で不利になる恐れもあります。

反対に取引実績が高ければ、信頼度が高いと見なされ、審査が有利に進むでしょう。

回収サイトの期間

法人向けファクタリング審査では、回収サイトの期間を確認します。

売掛金の回収サイトが長すぎると、期日までの間に売掛先が倒産し、貸し倒れになるリスクも高まります。

ファクタリング会社にとってはリスクの高い取引となるため、売掛金の回収サイトは長くても2か月程度を目安としましょう。

売掛先の信頼性

法人向けファクタリングの審査では、売掛先の信頼性を確認します。

たとえば、売掛先は法人であることが必要であり、個人事業主では買い取りを断られます。

その理由は、個人事業主の事業や従業員数などの規模は、会社を立ち上げて事業を運営する法人よりも劣り、社会的な信用度が十分とはいえないからです。

スムーズな審査のためにも、ファクタリング会社に売却する売掛金は、法人へ請求した売掛債権を選びましょう。

二重譲渡への懸念

法人向けファクタリング審査では、すでに別のファクタリング会社に売却された売掛債権が持ち込まれていないか、二重譲渡への懸念を確認します。

売却済の売掛金を、新たなファクタリング会社に持ち込む二重譲渡は違法行為であり、譲渡済の売掛金の疑念を抱かれれば審査には通りません。

二重譲渡は、故意に行った場合だけでなく、他業者に譲渡済であることを忘れていた場合も犯罪となるため十分に注意しましょう。

債権譲渡禁止特約の有無

法人向けファクタリングの審査では、売掛先との契約における債権譲渡禁止特約の有無を確認します。

債権譲渡禁止特約は、売掛金を第三者に譲渡してはいけないと禁止する特約です。

民法改正により、債権譲渡禁止特約が付されている契約上の売掛債権でも、流動化することはできます。

しかし、ファクタリング会社が特約付きの売掛金を買い取った後で、売掛先とのトラブルに発展しないとも言い切れません。

トラブルリスクの高い売掛債権はファクタリング会社が好まないため、審査で不利になると考えられます。

ファクタリングの審査基準とは？流れや通過する6つのコツを解説

法人向けファクタリング会社の選び方

法人向けファクタリングで資金調達する際、重要なのは売掛金を売却するファクタリング会社選びです。

「利用してよかった」と感じられる契約をするためにも、次の6つのコツを押さえた上でファクタリング会社選びをしましょう。

1. 相見積もりで比較する
2. 売買手数料の妥当性を確認する
3. 入金までのスピードを確認する
4. 調達可能上限額を確認する
5. 償還請求権の有無を確認する
6. 信頼性の高さを確認する

おすすめの優良ファクタリングサービス18選｜種類や選び方のポイントを解説

相見積もりで比較する

ファクタリングで資金調達する場合、一社だけに限定せずに複数社から相見積もりを取って比較しましょう。

複数社を比較することで、どのファクタリング会社の売買手数料の相場を知ることや、費用の引き下げの交渉にも利用できます。

売買手数料の妥当性を確認する

資金繰りが逼迫しているとき、売買手数料の高いファクタリング会社と契約してしまうと、資金調達コストが財務状態を圧迫します。

そのため、必ず売買手数料の妥当性は確認が必要です。

なお、ファクタリング会社によって、売買手数料以外にも以下の費用を請求するケースもあります。

表面的な費用や金額ではなく、契約にかかる費用も含めて確認してください。

入金までのスピードを確認する

突発的な支出や想定外の入金ズレなど、すぐに資金を調達しなければならず、切羽詰まった状況に追い込まれることもめずらしくありません。

即日対応など入金までのスピードがはやいファクタリング会社なら、急な資金ニーズに対応できるため安心です。

債権譲渡から現金化までどのくらいの時間がかかるのか確認し、入金の早いファクタリング会社を選ぶとよいでしょう。

調達可能上限額を確認する

ファクタリングで調達できる上限金額は、ファクタリング会社によって異なります。

オンラインで申し込みや契約が完結できるファクタリング会社の場合、扱う債権は小口のケースが多いため、利用上限額は数十万円までなど少ないことも多いといえます。

大口での資金調達を希望する場合、オンラインでは対応できない可能性があるため、前もって上限金額を確認しておきましょう。

償還請求権の有無を確認する

銀行や貸金業者などの扱うファクタリングは、償還請求権や買い戻し特約などが付されているリコース契約によるファクタリングです。

売掛金が回収できなかった場合、譲渡した売掛債権を買い戻すことが必要となるため、実質的には売掛債権を担保に融資を受けることになります。

償還請求権のないノンリコース契約によるファクタリングなら、債権譲渡と同時に貸し倒れリスクもファクタリング会社に移転されるため、安心して利用できます。

信頼性の高さを確認する

ファクタリングを頼った理由が、銀行融資の審査に通らず他に資金調達方法がないなどの場合でも、相手に言われるがままの条件で契約することは避けてください。

法外な費用を請求する悪質な違法業者も存在するため、信頼できるファクタリング会社か十分に見極めが大切です。

常識の範囲を超える費用を請求する違法業者を選ぶと、手元に入金される現金が少なくなり、資金繰りを改善させるどころか悪化させます。

表向きはファクタリング会社を装い、金銭を貸し付けようとするヤミ金融業者も存在することは留意してください。

まとめ

法人向けファクタリングは、企業経営において有効な資金調達方法です。

銀行融資よりも必要書類は少なく、審査にも時間がかからないため、急な資金ニーズにも対応できます。

ただし、ファクタリングのメリットを十分に活かして資金調達するためには、注意点を踏まえた上でのファクタリング会社選びが大切です。

現金化までのスピードや売買手数料なども考慮しつつ、信頼できるファクタリング会社を選びたいなら、一度お気軽にPMGにご相談ください。

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ファクタリング会社の多くは東京本社であることが多いですが、大阪に支社や営業所を設置し、地域に密着したサービスを展開しているケースも見られます。

また、オンライン対応を可能とするファクタリング会社であれば、大阪以外の関西エリアでも場所を問わずにファクタリングを利用しやすいといえます。

そこで、大阪で安心して利用できるおすすめのファクタリング会社16社と、利用における選び方や注意点をわかりやすく解説します。

大阪でおすすめのファクタリング会社16選

大阪でファクタリングを利用するときに、最も気になるのがファクタリング会社選びです。

ニーズに合ったファクタリング会社を選択するためにも、次の4つに分けておすすめの業者を紹介します。

1. 大阪に拠点ありの全国展開型５選
2. 大阪本社の地域密着型3選
3. 東京本社のWEB完結型4選
4. 福岡本社・東京本社の全国対応型4選

大阪に拠点ありの全国展開型5選

大阪でファクタリングを利用するのなら、全国展開型の大手でありつつ、大阪支社や大阪営業所のあるファクタリング会社が安心です。

豊富な取引実績と潤沢な資金力で、少額から大口の債権にも積極的に対応しています。

また、担当者と対面での相談や、緊急で書類を持参したいときにも窓口まで足を運びやすいため、安心して利用できます。

大阪に拠点がある全国展開型のファクタリング会社のうち、おすすめなのは次の5社です。

1. ピーエムジー 大阪支社
2. ベストファクター 大阪支社
3. ビートレーディング 大阪支店
4. トラストゲートウェイ 大阪支社
5. JTC 大阪営業所

ピーエムジー 大阪支社

ピーエムジー株式会社大阪支店は、大阪市淀川区（新大阪駅直結）を拠点として、関西・中部・中国エリアで中小企業向けにファクタリングや経営コンサルティングを提供する金融支援企業です。

GMOリサーチの顧客満足度・対応スピード満足度・スタッフ対応満足度で1位を獲得した実績の高い業界大手企業でもあります。

西日本におけるファクタリングのパイオニアとして、即日対応・簡単審査により最短3時間で資金ニーズに応えられるスピード対応が特徴です。

地域に根差した誠実な対応で、西日本の経営者に親身に寄り添い、抱える経営課題をスピード解決します。

また、個人情報保護の体制を整備した企業に付与される「プライバシーマーク（Pマーク）」を取得しているコンプライアンス遵守の体制も安心して相談できる理由です。

ベストファクター 大阪支社

ベストファクター大阪支社は、大阪市中央区（本町南ガーデンシティ）に拠点を構えている株式会社アレシア運営のファクタリング会社です。

信頼性の高いサービスを提供しており、対面での契約が基本ではあるものの、遠方の利用者向けの出張対応も利用可能としています。

また、経済産業省の技術情報管理制度（TICS）の認証を取得しているのため、起業情報セキュリティ対策においても安心です。

公式サイトの簡易診断シミュレータを使えば、買取における売買手数料の診断もできます。

ビートレーディング 大阪支店

ビートレーディング大阪支社は、大阪市北区（三共梅田ビル）に拠点を構えるファクタリング会社です。

2012年設立のパイオニア企業であり、東京本社に加えて、大阪・福岡・名古屋・仙台に拠点があります。

全国どこからでも相談でき、専任オペレータのサポートや営業時間内の問い合わせは原則即日審査回答など、スピード感のある対応が特徴です。

顧客情報も最新技術による信頼性の高いセキュリティ管理のため安心して契約できます。

トラストゲートウェイ 大阪支社

トラストゲートウェイは、関西・西日本・九州エリアを専門としたファクタリング会社です。

関西密着型で大阪エリアに特化した運営を行っていますが、西日本だけでなく愛知や静岡までカバーし、ファクタリング会社が首都圏に集中することに対する利用者の不安を払拭しています。

また、トラストゲートウェイでは診療報酬債権・介護報酬債権・レセプト報酬債権の買取にも力を入れており、保険機関からの入金を待たずに最短即日で現金化できます。

医療報酬ファクタリングでもスピード対応が可能であることは強みです。

JTC 大阪営業所

JTC大阪営業所は、大阪市西区江戸堀に拠点を構えるファクタリング会社です。 本社は愛知県名古屋市で、平成25年に設立後に大阪に拠点を置き、全国へ対応しています。

情報セキュリティの国際規格のISMS（ISO27001）を取得している情報管理の高さと、申し込みから最短1日で入金できるスピード感により、9割以上のリピート率を誇ります。

近くの営業所で利用することはもちろんのこと、多忙で訪問が難しい場合には、出張でも対応します。

大阪本社の地域密着型3選

本社が大阪にあるファクタリング会社なら、地元の事情や経済圏に対する理解も深く、物理的なアクセス面も良好で利用しやすいといえます。

地元ならではの対応を求める事業者のために、大阪本社の地域密着型ファクタリング会社の中から以下の3社を紹介します。

1. SoKuMo（ソクモ）
2. ファストファクタリング
3. 株式会社エスコム

SoKuMo（ソクモ）

SoKuMo（ソクモ）（株式会社アドプランニング 大阪支社）は、大阪市淀川区を拠点とするファクタリング会社です。

即日対応のAIファクタリングサービスであり、ZOOMなどのツールでオンライン商談によって即日契約できます。

SoKuMo（ソクモ）独自の柔軟なAI審査基準により、審査完了後の契約は、基本、クラウドサインで行います。

オンライン活用によって、申し込みから最短30分でのスピード振込みも可能になるなど、急な資金ニーズも対応しやすいことが特徴です。

ファストファクタリング

ファストファクタリング（株式会社ミラージュ）とは、大阪市中央区に拠点を置き、法人・個人事業主向けに最短即日で売掛債権を現金化できるオンライン完結型のファクタリングを提供している会社です。 スピードを最重要視したサービスを提供しており、最短2～3時間で振込みまで完了できる速度のレスポンス対応をします。

スピード感のある対応の秘訣は、オンラインのみで日本全国・審査から契約を結べるからです。

他社でファクタリングを利用中の場合、売買手数料が割引されるお得なお乗り換えキャンペーンも実施し、初回利用＆他社見積もり中の場合に限り手数料最大10％OFFで契約できます。

株式会社エスコム

エスコムとは、2003年に創業した大阪市淀川区に拠点を置く老舗ファクタリング会社です。

日本全国でのファクタリングサービス提供のために、遠方や時間のとれない事業者向けに、FAXやメールを使った手続も可能としています。

初回手数料半額キャンペーンや他社からの乗り換えによる事務手数料無料などのキャンペーンなども実施中です。

東京本社のWEB完結型4選

大阪でファクタリング利用において、東京本社の大手でありつつ、完全オンラインの業者を選べば低コストでスピード感あふれる資金調達を実現できます。

低コストが実現できるのは、人件費がかからない分、売買手数料も安く抑えられるからです。

また、全国から集まった膨大な案件処理に特化しているため、AIを使った迅速な審査も特徴といえます。

東京本社のWEB完結型のファクタリング会社で、おすすめなのは以下の4社です。

1. みんなのファクタリング
2. OLTA
3. QuQuMo（ククモ）
4. 株式会社メンターキャピタル

みんなのファクタリング

18時までの契約で土日も振込可能

みんなのファクタリングは、株式会社チェンジが運営するファクタリングサービスです。現金化までの早さは最短60分と、業界有数の振込スピードが特徴です。土日祝日の申込でも、即日振込に対応できます。申込から契約まで、すべての手続きがオンライン完結です。来店や電話でのやりとりは必要ありません。決算書・事業計画書は提出不要なので、手元の資料で気軽に申し込めます。

独自のAI審査を採用しており、赤字経営や税金の滞納があっても申込可能です。必要なコストは売買手数料と、支払い時の振込手数料のみ。事務手数料や出張費などはかかりません。

【みんなのファクタリングのポイント】

• 土日祝も営業
• 最短60分で入金可能
• 独自のAI審査を採用

OLTA

6ヶ月先の請求書にも対応

OLTA（オルタ）は売買手数料の上限が9％と売買手数料が抑えられるファクタリングサービスです。買取可能額に下限も上限もないため、規模に関わらず利用しやすくなっています。

また、オンラインで申し込みからすべての手続きが完結し、対面での審査や手続きがないため、スピーディに入金まで対応してもらえることが特徴です。

QuQuMo（ククモ）

2社間契約で売買手数料1％から

QuQuMo(ククモ)は、株式会社アクティブサポートが運営するファクタリングサービスです。申込から契約まですべてPCやスマホでオンラインで済ませられます。また売買手数料が1%からと低く設定されており、取引可能額は少額から高額まで制限がないことから、小規模経営の法人・個人事業主にもおすすめできるサービスです。

主な営業日は平日となっていますが、早めに対応してほしい場合には、土日に前もってオンライン申請しておくという方法をとるのがスムーズでしょう。そうすることで週明けには審査結果を受け取ることが可能です。

【QUQUMOのポイント】

• 平日営業時間内なら入金まで最短2時間
• 審査通過率98％
• 売買手数料1％～

株式会社メンターキャピタル

Mentor Capitalは、買取率最大98%のファクタリングサービスを提供する業者です。年間3,000件以上の買取実績がある全国対応のファクタリング会社で、売買手数料を抑えられます。

福岡本社・東京本社の全国対応型4選

他にも福岡などの西日本を拠点とするケースや、東京本社でも全国対応しているファクタリング会社は多数あります。

その中で、以下の4社を紹介します。

福岡で口コミ評判のファクタリング会社25選｜選ぶコツや注意点を徹底解説

1. アンカーガーディアン
2. ペイトナーファクタリング
3. Paytoday
4. フリーナンス

アンカーガーディアン

アンカーガーディアンは、本社が福岡県にあるファクタリング会社で、関西から九州の西日本エリアに限定してサービスを展開しています。また、西日本エリア全域に加えて、宮城・新潟・石川などの東北、北陸エリアからののご要望にも対応します。メール・FAX・郵送など柔軟な対応も可能であり、交通費の請求は行っていないため、コストを抑えて地域密着型のファクタリングサービスを利用できます。

ペイトナーファクタリング

最短10分で振込完了

ペイトナーファクタリングは、主に小規模ビジネスの資金繰りをサポートするのに適したファクタリングサービスで、ペイトナー株式会社が運営しています。入金までが最短10分という最速スピードが特徴で、週末申し込みをした場合、早くて月曜日の午前中には入金されるしくみです。

請求書の買取は、初回利用で上限25万円までですが、ペイトナーファクタリングと継続取引をするうちに上がっていきます。最終的に最大で100万円までのファクタリングが可能です。まさに、小規模ビジネスやプロジェクトを運営する方におすすめのファクタリングサービスです。

【ペイトナーファクタリングのポイント】

• 平日の営業時間内なら最短10分で即時入金が可能
• 利用可能枠は取引実績によって変わる（25万～100万円）
• ISO 27001認証取得

Paytoday

90日後の請求書にも対応

Dual Life Partners株式会社が運営するPAYTODAYは、最大90日後まで、10万円以上の売掛債権（請求書）の買い取りができるサービスです。PAYTODAYの審査はAIが実施し、基本的に完全非対面で手続きが進行します。

また売買手数料は上限9.5％を超えないことから、他のファクタリング会社よりも良心的なところが魅力です。

これらのことから、法人に限らずスタートアップや個人事業主、フリーランスまで幅広い利用者がおり、申込額の累計は100億円を突破しています。

【PAYTODAYのポイント】

• 平日営業時間内なら最短30分で入金可能
• 売買手数料の上限設定あり（5％）
• 最⼤90⽇後の請求書の買取が可能

フリーナンス

フリーランスが利用しやすい

「フリーナンス」は、GMOクリエイターズネットワーク株式会社が運営する、主に個人事業主を対象としたファクタリングサービスです。その他GMOクリエイターズネットワーク株式会社は、保険やバーチャルオフィスなど、フリーランスをサポートする総合的なサービス展開を行っています。

ファクタリングサービスは個人に限らず法人でも利用可能で、フリーナンス会員になるには、身分証明書の提出や必要事項の入力などの審査があります。

会員になるとファクタリングサービス「即日払い」の申請が可能になるほか、仕事上のトラブルや事故を補償する「あんしん補償basic」が無料で利用できる点が魅力です。また、フリーナンスは売買手数料の計算がわかりやすく、上限10%までと決められています。

【フリーナンスのポイント】

• フリーランスも利用しやすい
• フリーランス向けの複数のサービスを利用できる

大阪でファクタリングを利用する流れ

大阪でファクタリングを利用するときの、相談から資金調達までの流れはファクタリング会社によって多少の違いはあります。

一般的には、以下の流れで手続を進めます。

審査の必要書類は簡素化されていることが多いものの、追加書類を求められることもあるため、以下の書類を準備しておくと安心です。

なお、相談から契約まで、次の2つの契約形態により流れは異なります。

2社間ファクタリング

3社間ファクタリング

契約書に不明な言葉や内容がある場合や、懸念や不安があるときには、担当者に質問をしてください。

丁寧に説明をせず、誤魔化したり曖昧に対応したりする場合は、契約を中断して別のファクタリング会社に相談しましょう。

ファクタリング契約の流れとは？仕組みや契約書の注意点をわかりやすく解説

大阪でファクタリングを成功させるコツ

大阪でファクタリングを成功させて、保有する売掛金をスムーズに現金化したいのなら、次の3つのコツを押さえた上で申し込みをしましょう。

1. 2社間ファクタリングを選ぶ
2. 必要書類は事前準備する
3. 営業開始と同時に申し込む

2社間ファクタリングを選ぶ

2社間ファクタリングなら、ファクタリング会社と利用者のみで契約を結ぶため、売掛金を即日現金化できます。

3社間ファクタリングを選ぶと、売掛先へ通知を行い、承諾を得るための交渉が必要となるため時間がかかります。

必要書類は事前準備する

スムーズな売掛金の現金化において、必要書類の事前準備が欠かせません。

審査段階では、一般的に以下の書類を求められることが多いといえます。

また、次の書類が必要な場合もあります。

追加書類を求められてもすぐに提出できるように、前もって準備をしておくことをおすすめします。

なお、提出する書類が増えれば準備にわずらわしさを感じがちですが、提供する情報が多い分、正確な判定につながるため売買手数料を抑えられる可能性は高まります。

コスト削減に加えてキャッシュ・フロー改善も期待できるため、面倒がらずに準備しましょう。

営業開始と同時に申し込む

スムーズな売掛金の現金化のために、ファクタリング会社の営業開始と同時に申し込みをしましょう。

午前中に申し込みを完了しなければ、銀行の営業時間に間に合わず、即日入金に至りません。

万一の提出書類の不足や不備なども考慮しつつ、朝一番で行動をするなど、迅速に動くことを意識しましょう。

大阪でファクタリングを利用する際の注意点

大阪でファクタリングを利用する際には、ファクタリング会社選びが重要です。

ファクタリング会社の過去の実績や利用した方の口コミなどの客観的評価を参考にしつつ、実際にファクタリング会社に相談して対応の質を見極めましょう。

その上で、以下に注意してファクタリングを利用してください。

1. 即日希望なら2社間を選ぶ
2. 売掛金は一括払いする
3. 悪徳業者と取引しない
4. 請求書偽造などの詐欺行為はしない

即日希望なら2社間を選ぶ

大阪でのファクタリング利用において、即日入金を希望する場合は、2社間での契約を選びましょう。

ファクタリング会社によって、2社間と3社間のどちらで契約できるかは異なります。

3社間ファクタリングの場合、売掛先への通知や承諾を得る手続が必要になるため、即日入金にはつながりにくいです。

2社間ファクタリングなら、利用者とファクタリング会社のみで契約で結ぶため、スムーズな資金調達を実現できます。

売掛金は一括払いする

大阪でのファクタリング利用に限らず、2社間で契約を結び、ファクタリング会社に代行して売掛金を回収した場合は、一括で支払うことが必要です。

ファクタリング利用においてファクタリング会社に支払う売買手数料は、あくまでも債権譲渡にかかる費用であり、利息ではありません。

債権譲渡（売買）契約で、回収した売掛金を分割で支払うと、金銭の貸し付けと見なされるためできません。

必ず、売掛金は一括払いが必要であると認識しておきましょう。

悪徳業者と取引しない

大阪でのファクタリング利用においては、以下の特徴が見られる悪徳業者との取引は避けてください。

また、次に該当する場合は直ちに契約を中断し、信頼できるファクタリング会社に相談しましょう。

上記に該当する場合は、表向きはファクタリング契約を装い金銭を貸し付けようとするヤミ金融業者である恐れが高いため、必ず信頼できるファクタリング会社を選びましょう。

ファクタリングはやばい？違法業者と安心の優良業者の特徴を徹底解説

請求書偽造などの詐欺行為はしない

大阪でのファクタリング利用においては、以下の詐欺罪に該当する行為は絶対にしてはいけません。

架空債権売却や二重譲渡などは、10年以下の懲役となる詐欺罪や私文書偽造罪に問われる悪質な行為です。

社会的信用の失墜や賠償金請求により、事業を継続できなくなると考えられるため、ファクタリング会社を騙す行為はしないでください。

ファクタリングで詐欺になる事例とは？犯罪行為と利用における注意点を解説

大阪におけるファクタリング会社の選び方

ファクタリングは、銀行融資などを利用しにくい中小企業の間で、少しずつ周知されつつある資金調達の方法といえます。

しかし、本来であれば中小企業の資金調達ニーズに対しなやすい手法でありながら、大阪では十分に周知されているとはいえない状況です。

業界の法整備も不十分なため、悪徳業者ではなく信頼性の高いファクタリング会社を選ぶことが重要になります。

そこで、大阪でファクタリングを利用するときには、以下の7つを満たすファクタリング会社選びをしましょう。

1. 入金までスピーディー
2. 売買手数料が安い
3. 買取可能額の幅が広い
4. オンライン対応が可能
5. 取引実績が豊富
6. 債権譲渡登記は不要
7. ノンリコースの契約

入金までスピーディー

すぐにお金が必要なときは、入金までスピーディーなファクタリング会社を選びましょう。

そもそもファクタリング利用を希望するケースは、急いで運転資金が必要であり、銀行融資の審査をのんびり待てない事情を抱えていることが多いといえます。

最短即日対応など、入金までのスピードがはやいファクタリング会社を選ぶことで、ニーズに合った資金調達につながります。

即日ファクタリング25選｜審査が早く土日祝日でも相談できる会社を紹介

売買手数料が安い

売買手数料は資金調達コストを大きく左右するため、できるだけ安いファクタリング会社を選びましょう。

ファクタリングを利用したときの売買手数料の相場は以下のとおりです。

相場からかけ離れておらず、最安の割合で設定するファクタリング会社なら、手元の資金をより多く増やせます。

ファクタリングの売買手数料の基礎知識｜契約形態別の相場と抑え方を徹底解説

買取可能額の幅が広い

ファクタリング会社によって、売掛金の買取可能額の下限や上限は異なります。

買取可能とする売掛債権額の幅が広いほど、保有する売掛金を現金化しやすいといえます。

なお、上限を超える売掛債権額でも、相談すれば買取りしてもらえるケースはあるため、まずは相談してみることをおすすめします。

オンライン対応が可能

窓口で担当者と対面で契約を結ぶ以外にも、オンライン対応できるファクタリング会社なら、よりスムーズに売掛金を現金化できます。

クラウドサインを活用した電子契約を導入しているファクタリング会社も増えつつあるため、窓口まで出向く交通費や時間の削減につながります。

特に遠方で対面での面談等を希望しない場合は、オンライン対応を可能とするファクタリング会社を選ぶとよいでしょう。

オンラインファクタリングとは？WEB完結型のメリット・デメリットを解説

取引実績が豊富

過去の取引実績は重要です。

業界の法整備が十分ではないからこそ、取引実績はファクタリング会社の信頼性を示す指標となります。

ホームページの取引の実績数や過去の事例、会社情報などをしっかりと確認しましょう。

ファクタリングはやばい？適法性や悪徳業者と安全な業者の見分け方を解説

債権譲渡登記は不要

2社間ファクタリングで契約する場合、債権譲渡登記の必要がないファクタリング会社なら、コストや手間を抑えられます。

債権譲渡登記は東京法務局で手続するため、大阪の会社が登記申請する場合には、別途費用だけでなく時間や手間がかかります。

登記情報は誰でも閲覧できるため、2社間ファクタリングを利用したのにもかかわらず、売掛先や取引銀行にファクタリング利用を知られるリスクも拡大させます。

債権譲渡登記は、留保または未登記で対応するファクタリング会社を選びましょう。

ノンリコースの契約

ノンリコースとは、償還請求権なしの契約です。

償還請求権ありのリコース契約では、金銭債権などが債務者から支払われない場合、金銭債権をさかのぼって直接請求できます。

ファクタリングのリコース契約は、利用後の売掛金の回収において、未回収となった場合に弁済請求される契約となります。

償還請求権の有無により弁済義務が変わるため、ノンリコース契約でのファクタリング利用をおすすめします。

ファクタリングにおける償還請求権とは？仕組みと注意点をわかりやすく解説

まとめ

大阪でファクタリングを利用するときは、地元ならではの事情や商慣習を理解しているファクタリング会社がおすすめです。

地元に本社がある地域密着型はもちろんのこと、東京本社でも大阪支社や大阪営業所のある大手ファクタリング会社なら、より安心して契約を結べます。

大阪での資金調達や資金繰りに悩みがあるときは、高い実績と信頼性を誇るPMGまでお気軽にご相談ください。

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M&Aを検討し始めたとき、「どんな書類を準備すればいいのか」「いつまでに揃えればいいのか」と不安を感じる経営者もいるでしょう。

実際にM&Aで必要となる書類は多岐にわたり、フェーズごとに求められる資料の性質も異なります。しかも、書類の準備が不十分だと企業価値の評価を下げてしまうだけでなく、成約後の損害賠償リスクにまで発展する可能性があるのです。本記事では、M&Aに必要な書類を売り手・買い手別に整理し、フェーズごとの準備ポイントや失敗しやすい落とし穴まで解説していきます。

M&Aで必要書類が重要になる理由

M&Aにおける書類は、単なる手続き上の形式ではありません。

書類の正確さや充実度は、最終的な譲渡価格や交渉の成否に直結します。加えて、最終契約書に盛り込まれる「表明保証条項」に違反した場合、成約後に損害賠償請求を受けるリスクも発生しかねません。

表明保証とは、契約締結時に、契約対象の事実関係や法律関係が真実かつ正確であることを表明し、それを保証することです。

書類の不備や情報の隠ぺいは、この条項への違反に該当する場合があります。

書類は「審査」ではなく企業価値の証明

M&Aにおいて準備する書類を「減点されないための試験対策」と捉える経営者も多いかもしれません。

しかし、書類は試験ではなく、企業価値を買い手に伝える、いわゆる「加点をもらうため」のプレゼン資料として機能します。たとえば、決算書が整理されていて過去の業績推移が一目でわかる状態であれば、買い手は安心してその企業を評価できます。

一方で、資料の体裁がバラバラだったり、求められたデータがすぐに出てこなかったりすると、「経営管理が行き届いていないのではないか」という印象を与えかねません。

書類の準備とは、自社の強みや実績を「見える化」して相手に伝える行為と考えることが大切です。

資料が充実しているほど、買い手はポジティブな評価をしやすくなり、結果として譲渡価格の上昇にもつながるでしょう。

資料不足が価格引き下げにつながる構造

見えないリスクは、買い手にとって負債と同じという考え方がM&Aの世界には存在します。

買い手企業は、デューデリジェンス（詳細調査）を通じて売り手の実態を把握しようとしますが、提出される資料に不明瞭な部分があると、そのリスクを金額に織り込もうとする傾向にあります。確認できない項目については保守的（低い）見積もりを出さざるを得ません。

たとえば、主要取引先との契約書が一部欠落している場合、その取引が継続する保証がないと判断され、想定売上から差し引かれてしまう可能性があります。また、退職金の積立状況が不明確であれば、将来の支出リスクとして見積もられてしまうこともあるでしょう。資料の不足は「情報が存在しない」のではなく、「リスクが存在する」と解釈されることを覚えておきましょう。

書類準備の質が交渉力を左右する

書類をスピーディーかつ正確に準備できるかどうかは、買い手からの信頼度にも影響します。

資料を求められてから提出するまでのレスポンスが早い企業は、「経営管理が行き届いている」「誠実に対応してくれる」と買い手に映り、交渉をスムーズに進められます。

逆に、資料提出が遅れたり、催促を受けてから動いたりしているようでは、交渉期間が延び、買い手側の不信感が高まるでしょう。準備のスピードと質が、成約率を上げるポイントです。

M&Aの流れとフェーズ別に見る必要書類

M&Aの手続きは数か月から1年程度を要し、フェーズごとに必要な書類の性質が変わります。ここでは、初期検討から最終契約までの4段階に分けて確認していきましょう。

①初期検討段階で必要な書類

初期検討段階では、M&Aアドバイザーや仲介会社に相談する際に必要な書類が中心となります。

まず、仲介会社と締結するのが秘密保持契約書（NDA）です。M&Aを検討していること自体が機密情報であるため、情報漏えいを防ぐ目的で最初に取り交わします。続いて、仲介会社への正式な依頼にあたってアドバイザリー契約書を締結し、業務範囲や報酬条件を明確にします。

売り手側は、この段階で直近3期分の決算書や税務申告書、会社概要をまとめた資料、月次試算表を準備しておくと、その後のプロセスが円滑に進みます。一方、買い手候補をリストアップするために、仲介会社がロングリスト・ショートリストを作成するケースも一般的です。

②交渉段階で必要な書類

交渉段階に入ると、売り手・買い手双方で具体的な情報のやり取りが始まります。

売り手側は、社名を伏せた状態で事業概要を伝える「ノンネームシート」や、詳細な経営情報を盛り込んだ「企業概要書（IM：インフォメーション・メモランダム）」を準備します。買い手側は、M&Aの意向を示す「意向表明書（LOI）」を提出し、希望する取引条件やスケジュールを伝えます。

さらに、双方が基本的な合意に達した段階で「基本合意書」を締結します。基本合意書は原則として法的拘束力を持ちませんが、独占交渉権や秘密保持に関する条項には拘束力が及ぶケースもあるため注意が必要です。なお、売り手が作成するIMは買い手の意思決定に直結する資料であるため、事業の魅力だけでなく、リスク情報も含めて正確に記載することが求められます。

③デューデリジェンス（詳細調査）で求められる資料

基本合意書の締結後、買い手は売り手企業の実態を詳しく調べるデューデリジェンス（DD）を実施します。この段階で求められる資料は膨大で、財務・法務・税務・事業・人事など多岐にわたります。

具体的には、決算書・勘定科目明細・試算表といった財務資料に加え、定款・商業登記簿謄本・株主名簿などの法務資料、さらには就業規則・雇用契約書・組織図といった人事関連資料も対象となります。

税務面では法人税・消費税・地方税の申告書、事業面では主要取引先との契約書や受注残一覧なども求められるケースが一般的です。

デューデリジェンスでの資料不備や提出の遅れは、買い手からの不信感を招く要因となり、交渉が長引いたり、最悪の場合は破談につながったりすることもあります。

④最終契約段階の書類

デューデリジェンスが完了し、双方が条件に合意すると、最終契約書を締結します。最終契約書はM&Aのスキーム（手法）に応じて名称が異なり、株式譲渡であれば「株式譲渡契約書」、事業譲渡であれば「事業譲渡契約書」が該当します。

この契約書はすべての条項に法的拘束力を持ち、取引価格・支払条件・表明保証条項・補償条項・クロージング条件などが詳細に記載されます。

表明保証条項には、売り手が開示した情報の真実性や財務状況の正確性、係争の不存在などが盛り込まれることが一般的です。また、クロージング（取引の実行）にあたっては、株主総会議事録や取締役会議事録、株式名義書換請求書などの手続き書類も必要となります。

売り手・買い手別の必要書類

M&Aで必要となる書類は、売り手と買い手で性質が大きく異なります。ここでは、それぞれの立場から準備すべき主な書類を整理します。

売り手が準備すべき主な書類一覧

売り手企業は、自社の実態を正確に伝えるための資料を幅広く用意する必要があります。主な書類は以下のとおりです。

これらの書類は一度にすべてを準備する必要はありませんが、デューデリジェンスの段階では短期間で膨大な資料を求められるため、早い段階から整理を始めておくことが肝心です。

買い手側が用意する書類

買い手側も、売り手に対して自社の信用力や経営能力を証明するための書類が必要となります。特に個人が買い手となるケースでは、資金力の裏付けとなる書類が重要になる点を押さえておきましょう。

経営者

法人として買い手になる場合は、自社の決算書（直近2～3期分）、商業登記簿謄本、会社案内などが基本的な提出書類です。加えて、買収資金の調達方法を示す資料（融資の内諾書や自己資金の証明など）を求められるケースもあります。買収後の事業計画書を提出することで、売り手側に経営ビジョンを伝えることもできます。

個人事業主

個人事業主が買い手となる場合は、確定申告書（直近2～3年分）、事業の概要書に加え、買収資金の調達計画が重要な判断材料となります。法人と比較すると社会的信用度の面でハードルが上がるため、金融機関からの融資証明や、資金計画の具体性がより厳しく見られる傾向にあります。

個人

近年は、サラリーマンが退職金や自己資金を活用して小規模な事業を買い取る「個人M&A」も増えてきています。個人が買い手になる場合は、本人確認書類、収入証明（源泉徴収票や給与明細）、預金残高証明書、資金調達計画書などが必要です。

個人M&Aは数十万円から数百万円程度の取引が中心であり、マッチングプラットフォームを活用するケースも増えています。サラリーマンであっても事業を買い取ることは可能ですが、買収後の経営力を売り手にどう示すかが成否を左右するポイントとなります。

提出タイミングと優先順位

M&Aに必要な書類をすべて一度に用意するのは、現実的には困難です。特に中小企業では、日常業務と並行して資料を整えなければなりません。

売り手側がまず最優先で準備すべきなのは、「直近3期分の決算書」と「税務申告書」です。この2つがあれば、M&Aアドバイザーが概算の企業価値を算出でき、本格的な検討をスタートできます。

その後、仲介会社のサポートを受けながら、定款や登記簿謄本などの基本書類を整え、デューデリジェンスに備えて契約書類や人事関連資料を段階的に揃えていくのが効率的な進め方となります。「すべて揃えてから相談する」のではなく、「まずは決算書を持って相談する」という姿勢で臨むことが、M&A成功へのポイントです。

株式譲渡と事業譲渡で必要書類はどう変わるか

M&Aの手法として代表的なのが「株式譲渡」と「事業譲渡」の2つです。どちらの手法を選ぶかによって、準備すべき書類にも違いが生じます。それぞれの特徴と、書類面で注意すべきポイントを確認しておきましょう。

株式譲渡で重視されるポイント

株式譲渡は、売り手の株式を買い手に移転することで経営権を引き渡す手法であり、中小企業のM&Aで多く採用されています。

この手法で特に重要なのが「株主名簿」の正確性です。中小企業では、過去に名義だけ借りて実質的な出資を行っていない「名義株」が存在するケースや、相続によって株式が分散しているケースが珍しくありません。こうした株主名簿の不備は、譲渡手続きを妨げる深刻な要因となります。

株式譲渡では会社全体がそのまま引き継がれるため、簿外債務（貸借対照表に載っていない債務）が存在した場合、買い手はそのリスクも丸ごと引き受けることになります。そのため、財務デューデリジェンスで使用する決算書・勘定科目明細・税務申告書などの精度が、取引の安全性を左右するでしょう。

事業譲渡で追加される資料

事業譲渡は、会社全体ではなく、特定の事業や資産を個別に選択して譲渡する手法です。譲渡対象を自由に設定できる柔軟性がある反面、書類面では追加の準備が求められます。

まず、譲渡対象となる資産（在庫・機械設備・知的財産など）を一つひとつ特定する必要があるため、固定資産台帳や在庫一覧表、知的財産権に関する登録証明書などが不可欠となります。

また、取引先との契約や従業員の雇用契約は、事業譲渡では自動的に引き継がれません。そのため、個別に承諾を得るための書類や、新たな雇用契約書の準備が必要となるのです。特に重要な取引先との契約については、「チェンジ・オブ・コントロール条項」（経営権が変わった場合に契約を解除できる条項）の有無を事前に確認しておきましょう。

事業譲渡は手続きが煩雑になる半面、不要な負債を引き継がずに済むというメリットがあるため、どちらの手法が自社に適しているかを専門家と相談しながら検討することが大切です。

M&Aで失敗する会社の共通点

M&Aが途中で頓挫したり、成約後にトラブルへ発展したりするケースには、共通するパターンが見られます。ここでは、書類に関連する代表的な失敗例を紹介します。

資料の整合性が取れていない

デューデリジェンスにおいて最も買い手の信頼を失いやすいのが、提出した資料同士の数字が合わないケースです。

たとえば、決算書に記載された売上高と、試算表上の売上高が一致しない場合、買い手は「この会社の経理処理は信頼できるのか」という疑念を抱きます。固定資産台帳と決算書上の固定資産額に差異があるケースや、在庫の帳簿残高と実地棚卸の結果がかけ離れているケースも同様です。

こうした「数字の不一致」は、意図的な粉飾ではなくとも、経理処理のズレや管理の甘さから生じていることが多いでしょう。しかし、買い手にとっては「何か隠しているのではないか」という疑念の引き金になりかねません。M&Aを意識した段階で、一度すべての資料を突き合わせ、整合性を確認しておくことをおすすめします。

契約書管理が曖昧

中小企業に多い問題として、取引先との契約書の管理が行き届いていないケースが挙げられます。

「契約書を交わさずに口約束で取引を続けている」「契約書はあるが期限切れのまま更新していない」「自動更新の有無を把握していない」といった状況は、デューデリジェンスの段階で発覚すると、取引関係の安定性に対する懸念材料となります。

買い手にとって、契約書が整備されていない取引は「いつ解消されてもおかしくない取引」と映ります。主要な取引先との関係が契約書で裏付けられていなければ、その取引から得られる収益は企業価値の算定において割り引かれてしまう可能性が高いでしょう。M&Aの検討を始める前に、すべての取引先との契約状況を棚卸しし、未締結のものは早急に書面化しておくことが望ましい対応です。

簿外債務の発覚

簿外債務とは、貸借対照表に計上されていない潜在的な債務を指し、M&Aにおいて最も深刻なリスクの一つです。

代表的な例としては、未払い残業代、退職給付引当金の不足、経営者の個人保証に関する債務、さらには係争中の訴訟に関連する賠償リスクなどがあります。リース契約の残債務や、環境汚染に関する将来の対策費用が隠れているケースも見られます。これらはデューデリジェンスで発覚することが多く、発覚した場合は譲渡価格の引き下げ交渉に直結します。

意図的に情報を隠した場合、表明保証違反として成約後に損害賠償を請求されるリスクも伴います。売り手企業としては、「不都合な情報こそ先に開示する」という姿勢が、結果的に自社を守ることにつながるのです。情報の隠ぺいが破談に直結するケースは少なくないため、誠実な開示を徹底しましょう。

従業員説明資料が不足

M&A後の従業員の処遇に関する情報が不足していると、買い手は統合後のリスクを正確に評価できず、交渉に支障をきたす場合があります。

具体的には、従業員の雇用条件（給与体系・退職金制度・福利厚生）を示す資料や、組織体制に関する資料が整っていないケースが問題となりやすいです。買い手は、M&A後に従業員が離職しないかどうかを重視するため、人事関連の情報は想像以上に注目されます。

就業規則、給与規程、退職金規程、組織図、主要人材の経歴書などを早めに整備しておくことが、M&Aをスムーズに進めるうえで欠かせないポイントです。特に中小企業においては、経営者個人に依存した業務が多い傾向にあるため、業務の引き継ぎ体制を示す資料も合わせて準備しておくと評価が高まるでしょう。

専門家に相談すべきタイミング

M&Aの書類準備について、「書類が揃ってから相談しよう」と考える経営者も多いかもしれません。しかし、実際には「揃える前」に相談するのが理想的です。

M&Aの専門家が早い段階から関与することで、書類の「磨き上げ」が可能になります。たとえば、どの資料をどの順番で準備すべきか、どの情報をどう見せれば企業価値を高められるかといったアドバイスを受けられます。

専門家の支援があれば、デューデリジェンスの際に慌てることなく、戦略的に資料を揃えていくことが可能です。

また、決算書の読み方ひとつとっても、専門家の視点が入ることで、買い手が注目するポイントを踏まえた見せ方が可能になります。

自社だけでは気づけなかった強みを引き出してもらえるケースもあるでしょう。M&Aを少しでも検討し始めた段階で、まずは専門家への相談をお勧めします。

まとめ

M&Aにおける書類準備は、企業価値を最大化するための最初のステップです。

書類の不備は価格の引き下げや交渉の長期化を招き、最悪の場合は表明保証違反による損害賠償リスクにもつながります。売り手であれば、まずは直近3期分の決算書と税務申告書を手元に用意し、専門家に相談することから始めてみましょう。買い手であれば、自社の資金力や経営ビジョンを伝えるための資料を整えることが、売り手からの信頼獲得に直結します。

株式譲渡と事業譲渡では必要な書類が異なる点や、個人が買い手となる場合には追加の資金証明が求められる点も、事前に押さえておくべきポイントです。書類準備に早く着手するほど、交渉力を高め、理想的な条件での成約に近づけるでしょう。

「今すぐキャビネットの中身を確認しよう」と思い立ったら、その小さな行動が、M&A成功への確かな一歩となるはずです。

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funding word written by hand on blackboard

ビジネスの場面で「資金調達（しきんちょうたつ）」を英語で伝えようとしたとき、辞書に出てくる単語が多くて迷ったことはありませんか。

資料作成や英文メール、会議での説明など、場面によって適切な言葉は違います。直訳すると相手に誤解を与えてしまうケースもあるので、注意が必要です。

この記事では、実務で資金調達に関して頻繁に使われる英語表現や、使い分けのポイントをわかりやすく整理しました。

「資金調達」は英語でどう言う？

日本語の「資金調達」にあたる英語は一つではありません。お金を集める行為を指す場合でも、その方法や状況によって言葉を使い分ける必要があります。

まずは、最も基本となる表現から見ていきましょう。

最も一般的な表現｜funding / financing

ビジネス会話で広く使われる表現が「funding（ファンディング）」です。これは事業やプロジェクトのためにお金を集めることを指します。

たとえば、「資金調達を検討しています」と伝えたい場合は、以下のように表現します。

・We are seeking funding. 

一方で「financing（ファイナンシング）」は、銀行からの融資や金融的な裏付けがある場合によく使われる傾向があります。

たとえば、「融資先を探しています」と伝えたい場合は、以下のように表現します。

・We are looking for financing.

どちらも似た意味ですが、ニュアンスが若干異なります。

動詞で表す場合｜raise / raising funds

「資金を調達する」という動作を伝えたいときは、動詞の「raise（レイズ）」を使います。

具体的によく使われるフレーズは、以下の通りです。

・raise funds（資金を集める）

・raise capital（資本金を調達する）

注意が必要なのは「fundraising（ファンドレイジング）」という言葉です。この言葉も資金調達を意味しますが、英語圏では「非営利団体が活動に資金面で支援を受けること」を指す場合が多いです。

ビジネスで投資や融資を募る場合は、「raising funds」や「raising capital」と表現するほうが、誤解されにくいでしょう。

よく使われる英語表現一覧（翻訳対応）

英語には似たような単語がいくつもありますが、それぞれが持つ本来の意味を知っておくと、使い分けが楽になります。

ここでは、実務でよく出てくる単語の微妙な違いを解説します。

fund / funds / capital の違い

「fund」という単語は、単数形か複数形かで意味が少し変わります。

単数の「fund」は「特定の目的のために集められたお金の塊」を指します。「投資ファンド（investment fund）」や「年金基金（pension fund）」などがこれに当たります。

一方で、複数形の「funds」は、会社が自由に使える「手持ちのお金」や「資金」そのものを指すことが一般的です。「We have sufficient funds（十分な資金がある）」のように使います。

また、「capital（キャピタル）」は、日々の運転資金というよりは、事業の開始や拡大のための「資本金（元手）」という意味で使用されます。設備投資や会社設立の文脈で使われることが多いです。

finance / financing の実務的な使い方

「finance」は「財務」や「金融」という分野全体を指します。たとえば「Ministry of Finance（財務省）」のように使われます。

これに対して「financing」は、具体的にお金を工面する「行為」や「手段」に焦点を当てた言葉です。

・obtain financing（資金を調達する／融資を取り付ける）

・debt financing（借入による資金調達）

具体的な調達活動を指す場合は、「financing」を使うのが自然です。

手段別に見る「資金調達」の英語

一口に資金調達といっても、銀行から借りるのか、投資家から出資してもらうのかで、使うべき英語は変わります。

そのため、使い方を間違えると資金調達の方法が誤って伝わってしまうため、注意が必要です。

銀行融資の場合｜loans / bank loans

銀行からお金を借りて、利息をつけて返す場合は「loan（ローン）」または「bank loans（バンクローン）」を使います。

銀行融資を具体的に表現するには、以下のようなフレーズを使います。

・apply for a loan（融資を申し込む）

・obtain financing from a bank（銀行から融資を受ける）

「financing」を使っても間違いではありませんが、相手には「融資（借金）」なのか「出資（投資）」なのかが伝わりにくいことがあります。はっきりと「借入金」であることを伝えたいときは、「bank loan」や「debt（負債）」という言葉を添えるのが確実です。

株式・投資の場合｜equity / investment

新株を発行して投資家からお金を集める場合は、「equity（エクイティ）」や「investment（インベストメント）」を使います。「equity」は株主資本を意味します。

・equity financing（株式発行による資金調達）

・issue shares（株式を発行する）

ベンチャー企業などが「投資を受ける」というときは、「receive investment」や「raise equity」といった表現になります。

補助金・助成金｜grants

国や自治体から支給される補助金や助成金は、英語で「grants（グランツ）」と表現します。融資とも出資とも異なり、条件を満たせばもらえる「返済不要なお金」を意味します。

ビジネスでお金を「調達する（raise）」という能動的なニュアンスよりは、「交付を受ける」「与えられる」という受動的なニュアンスとして使われます。

・government grants（政府補助金）

・non-repayable funds（返済不要な資金）

英文例で理解する「資金調達」

単語の意味を理解したあとは、実際の文章の中での使用例を見てみましょう。

相手や場面に合わせて、丁寧な表現とシンプルな表現を使い分けることが大切です。

資料・プレゼンで使える例文

投資家向けのプレゼンテーション資料や、会社の公式文書では、言葉の選び方が相手への信頼感につながります。

「探している」と伝える際、日常的によく使う「look for」は、机の上の書類やスマートフォンなど、身近にある「目に見えるもの」を探す場面に適した言葉です。一方、「seek」は、解決策や真理、そして資金のように、「形はないが、価値あるもの」を追い求めるときに使われます。

そのため、資金調達という目標を掲げる場面では、「seeking」を使うほうが文脈にも適しています。

・Our company is seeking funding to expand our business.（弊社は事業拡大のために資金調達を検討しています。）

メール・英会話で使えるシンプル表現

普段のメールのやり取りや口頭での会話では、難しい単語を並べるよりも、シンプルでわかりやすい表現が好まれます。

We are currently raising funds.（現在、資金を集めています。）

ここで使われている「raising funds」は、「資金を集める」という活動全般を指す便利な表現です。

厳密には「出資（投資）」をイメージされることが多い言葉ですが、あえて手段を特定せずに「資金調達に動いている」と伝えたい場合に重宝します。

また、相手に質問する場合も「How are you raising funds?（どうやって資金を集めているの？）」のように、シンプルな動詞を使うほうがスムーズに会話が進みます。

直訳するとズレやすい英語表現

日本語の「資金調達」や「資金繰り」という言葉を、そのまま辞書にある英語に置き換えると、意味が食い違ってしまうことがあります。

ここでは、直訳するとズレやすい英語表現を紹介するので、参考にしてください。

「資金繰り」と「funding」は同じではない

日本語では「資金繰りが大変だ」といった表現をよく使いますが、これを「Funding is difficult」と訳すと意味が変わってしまいます。

日本語でいう「資金繰り」とは、日々の入金と出金のタイミングを管理し、手元のお金が尽きないよう調整することです。これは英語では「cash management（キャッシュマネジメント）」と言います。

「funding」は新しい事業などのために、外部からまとまったお金を調達してくることを指します。「資金繰り」の話をしているのに「funding」という言葉を使うと、相手は「新しい出資者を必死に探しているのか？」と勘違いしてしまいます。

社内のお金の管理なのか、外部からの調達なのか、しっかりと区別しましょう。

financing を使うときに誤解されやすいケース

「financing」という言葉は便利ですが、それだけでは「どんな条件のお金なのか」がわかりません。

たとえば、工場の建設資金のような長期的な資金（long-term financing）なのか、今月の支払いに充てる短期的なつなぎ資金（short-term financing）なのかで、金融機関の審査基準はまったく違います。

また、こちらがお金を借りたい（debt）つもりで「financing」と言っても、相手は「株式をもらえる出資案件（equity）」だと期待してしまうかもしれません。

英語にする前に、期間と返済義務の有無をはっきりさせておきましょう。

【まとめ】英語表現で迷ったら、前提整理が必要なこともある

英語でどう言うか悩むときは、実は日本語での情報の整理が追いついていないケースが少なくありません。

言葉を選ぶ前に、まずは自分たちの状況を見直してみましょう。 

英語の問題に見えて、実は整理不足なケース

「資金調達」を英語にしようとして手が止まるのは、その資金の性質が決まっていないからかもしれません。

たとえば、もし調達する資金に返済義務があるなら「loan」、ないなら「investment」や「grant」を選びます。つまり、「いつまでに返すのか」「そもそも返す必要があるのか」といった前提が決まらない限り、正しい英単語は一つに絞れないのです。

自社の状況を整理し、誰からどのような形でお金を集めるかが決まれば、使うべき英単語はおのずと決まるでしょう。

PMGホールディングスは「言葉以前の整理」を相談できる先

PMGホールディングスは、資金調達の実行だけでなく、資金繰りの改善や財務の整理まで幅広く対応しています。

英語での対応が必要な場面であっても、まずはその土台となる「誰からどのような形でお金を集めるのが最適か」という部分から、日本語でしっかりと整理いたします。

困ったことや迷うことがあれば、まずはお気軽にご相談ください。

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「売上は上がっているはずなのに、なぜか手元に現金が残らない」そんな悩みを抱える経営者は少なくありません。

2026年現在、金融環境が激変する中で、従来の銀行借入一択の経営は限界を迎えつつあります。

 本記事では、資金調達を単なるお金を借りる手段ではなく経営戦略の核心としつつ、補助金の申請や融資、ファンド、そして今注目されるファクタリングの正しい活用順序から、審査で見落とされがちな落とし穴までを徹底解説しています。

10年先を見据えた「負けない財務体質」の作り方として、ぜひ参考にしてみてください。

資金調達とは何か｜経営と資金の基本構造

資金調達とは、既存の事業の安定や、拡大推進のために必要なガソリンとなる資金を集める行為です。経営の基本構造は、調達した資金を設備や人材へ投資し、そこから利益を生み出しつつ、さらなる成長へ繋げるサイクルにあります。

中小企業にとっての資金調達は、単なる不足補填ではありません。支払利息や手数料などのコストと、調達によって得られる収益・時間を天秤にかけ、いかにキャッシュフローを健全に保ちながら成長速度を上げるかという、経営戦略そのものです。

資金調達が必要になる主なタイミング

資金調達のタイミングは、企業のフェーズによって大きく4つに分類されます。

1. 開業・起業時： 拠点確保や初期在庫など、収益が出る前の苦しい時期を支える資金
2. 設備投資： 老朽化した機械の買い替えや、生産性向上を狙ったIT投資の推進など
3. 成長・人手不足： 業績拡大のための広告宣伝や、優秀な人材確保による事業規模の拡大
4. 事業承継・M&A： 株式の集約や他社買収によるシナジー創出

いずれのフェーズでも「将来の利益を最大化するために、今、先行投資が必要なとき」が調達のベストタイミングです。

資金調達の全体像｜4つの基本分類

主な資金調達の方法は、借入によるデッドファイナンス、投資を募るエクイティファイナンス、手持ちの資産を現金化するアセットファイナンス、補助金や助成金の申請・寄付などの4つに分類されます。

それぞれの資金調達の方法や特徴について、詳しく説明します。

デッドファイナンス（負債）による資金調達

デッドファイナンスとは、銀行などの金融機関からの借入や社債の発行など、負債として資金を調達する方法です。中小企業の資金調達において最も一般的であり、返済義務を伴うのが最大の特徴です。

デッドファイナンスは、出資（エクイティ）とは異なり、経営権や議決権に影響を与えません。経営の舵取りは自社のままです。また、支払う利息は経費（損金）として計上できるため、法人税の負担を軽減できるメリットもあります。

銀行など金融機関から融資を受けて期日通りに返済できれば、企業としての実績と信用が蓄積されます。

デッドファイナンスの最大の懸念点は、元本と利息の返済義務があることです。赤字であっても返済は止まらないため、キャッシュフローを圧迫するリスクがあります。また、借入額が増えれば自己資本比率が低下し、財務の健全性が損なわれる可能性もあります。

中小企業の経営者は、低金利な公的融資（日本政策金融公庫など）や、信用保証協会付き融資を優先的に活用し、無理のない返済計画を立てつつ、リスクを回避に努めることが鉄則です。

エクイティファイナンス（資本）による資金調達

エクイティファイナンスとは、新株を発行して投資家などから出資を受けることで、資本として資金を調達する方法です。デッドファイナンス（借入）との決定的な違いは、原則として返済義務がないという点にあります。

調達した資金は自己資本となるため、自己資本比率が向上し、企業の財務的な安定性が高まります。毎月の元本返済や利息の支払いが不要となるため、キャッシュフローを事業成長のための投資に集中できるのは大きなメリットです。

ベンチャーキャピタル（VC）などから出資を受ける場合、資金だけでなく、経営ノウハウや人脈などのハンズオン支援を期待できるケースがあります。

返済不要という大きなメリットの一方で、経営権への影響には細心の注意が必要です。株式を外部に発行するため、持ち株比率によっては経営の自由度が制限されたり、出資者による配当政策への要求が強まったりすることがあります。

また、将来的な上場や売却など、出資者との出口戦略の共有も不可欠です。

中小企業においては、親族や知人などの出資者のほか、エンジェル投資家やVCからの調達が一般的ですが、「どの出資者、どの程度の議決権を渡すのか」という慎重な資本政策が成功の鍵となります。

アセットファイナンスによる資金調達

アセットファイナンスとは、企業が保有する資産（アセット）を現金化することで資金を捻出する方法です。銀行融資（デッド）が企業の信用力を重視するのに対し、アセットファイナンスは資産自体の価値を重視して資金を調達します。

代表的な手法には、売掛金を決済日前に売却するファクタリング、不動産を売却してそのまま借りるセール・アンド・リースバック、在庫を担保にする手法などがあります。

アセットファイナンスは、会社が赤字や債務超過状態であっても、保有資産そのものに価値があれば調達可能です。資産をバランスシートから切り離すオフバランス化によって、資産効率（ROA）を高め、スマートな財務体質を作ることもできます。

売上債権を活用する場合、銀行融資よりも格段に早くキャッシュを手に入れることができる点は大きなメリットです。

売却によって将来得られるはずだった収益や資産を失う点、そして手数料（割引率）が融資の利息よりも割高になりやすい点には注意が必要です。

アセットファイナンスは一時的な資金繰り改善には強力ですが、実質、資産を切り売りしているため、恒常的に頼りすぎると収益性を損なうリスクがあります。

補助金・助成金・寄付による資金確保

返済不要な資金を獲得する方法として、補助金・助成金の申請、クラウドファンディングなどの寄付があります。これらの方法は、外部からの支援という性質が強い調達手段です。

助成金は、厚生労働省管轄で運営されることが多く、雇用維持や職場環境改善など、一定の要件を満たせば受給できる可能性が高いのが特徴です。

補助金制度を主に管轄するのは、 経済産業省です。対象は事業再構築やIT導入など、国の政策目的に合致する事業となります。採択件数に枠があるため、審査（コンペ）を通過する必要があります。

補助金・助成金は基本的に後払いです。先に自社で資金を投じて事業を行い、申請の後、報告書が受理された後に支給されるため、実施期間中の資金繰りは別途確保しておく必要があります。

近年では、購入型や寄付型のクラウドファンディングを通じて、プロジェクトに共感してくれる一般個人から資金を募るケースも増えています。クラウドファンディングは単なる調達手段ではなく、事業者のファンづくりやテストマーケティングとしての側面も持ち合わせます。クラウドファンディングは、個人事業主でも多額の資金調達が実現できる可能性がある、夢のある制度です。

資金調達で差がつく「経営判断」の考え方

資金調達は事業継続のための借入ではありません。事業を拡大するためのエネルギーとなる資金の注入です。資金調達をネガティブなものと捉えるか、ポジティブなものと捉えるかによって、その後の事業展開は大きく変わります。

この項目では、経営判断と資金調達について詳しく説明しています。

資金調達は「方法」ではなく「順番」で失敗する

多くの経営者が資金繰りに窮した際「どこなら貸してくれるだろう？」という「方法」を真っ先に探してしまいます。しかし、健全な経営を維持し、コストを最小限に抑えるための鉄則は、調達の優先度を間違えないことです。

理想的な資金調達の優先順位を一覧表にまとめました。

失敗する企業の多くは、資金調達計画の段階で順番が逆転しています。銀行融資の相談前に、多額の手数料がかかるファクタリングを恒常的に利用したり、安易な高利貸付に手を出したりすることで収益が削られ、最終的に銀行の評価も下げてしまうのです。

「今、このコスト（利息・手数料）を払ってでも、調達した資金で得られるリターンやスピード、使途に価値があるか？」という視点や見通しを持つことが、失敗しない経営判断の第一歩です。

資金調達＝お金を借りる、ではない

多くの経営者は資金調達と聞くと、真っ先に銀行からの借入、つまり「借金」をイメージします。しかし、現代の経営において資金調達とは「資産の構成を組み替えてキャッシュを生み出す行為」の総称です。必ずしも負債を増やすことと同じ意味ではありません。

資金調達には前述の通り、大きく分けて以下3つの方法があります。

1. デッド（借入）
2. エクイティ（出資）
3. アセット（資産活用）

中でももっとも重要なのが、アセットファイナンスです。例えば、数ヶ月先に入金される予定の「売掛金」は、帳簿上は資産ですが、今すぐ使える現金ではありません。この眠っている資産を専門会社に買い取ってもらうファクタリングなどの手法は、借金を増やすことなく、自社の力でキャッシュフローを改善することができます。

借りることばかりに固執すると、銀行の審査に通らない時に経営がストップしてしまいます。「今ある資産をいかに早く現金化し、次の投資へ回すか」という視点を持つことは大切です。このような柔軟な視点を持つことで、バランスシートを健全に保ちながら機動的な経営が可能になります。

金融機関・投資家は何を見ているのか

多額の資金を出す金融機関や投資家は企業のどこに着目しているのでしょうか。審査をクリアするには、どこを見られているのかを確実に抑えておく必要があります。

この項目では審査に落ちてしまう会社の特徴を元に、見られるポイントを詳しく説明しています。

数字が良くても審査に落ちる会社の共通点

売上や利益など、決算書の数字が堅調であっても、金融機関や投資家の審査で否決されるケースは珍しくありません。彼らは過去の数字以上に、その数字の裏側にある持続性と誠実さを鋭くチェックしているためです。審査に落ちる会社には、主に3つの共通点があります。

資金使途と事業計画の整合性がない

「とにかくお金が必要だ」という姿勢では信用が得られず、投資家や金融機関は動きません。「なぜ、今、その金額が必要なのか」「その資金を投じた結果、どう利益が増え、どう返済・還元されるのか」という論理的な説明を事業計画書に落とし込めなければ、資金を適切に管理できないと判断されます。

経営者の「計数管理能力」と「誠実性」の欠如

試算表の提出が遅れる、自身の役員報酬や私的な経費が不透明、あるいは質問に対して曖昧な回答しかできない経営者は、信用を得られません。また、税金の未納や社会保険料の滞納は、どれだけ利益が出ていても「公的な義務を後回しにする企業」として即座にレッドカードとなります。

キャッシュフローの質が悪い

利益は出ていても、売掛金の回収が極端に遅かったり、架空在庫の疑いがあったりする場合、その利益は「帳簿上の数字」に過ぎないと見なされます。利益はあるものの、利益が出ていても、手元の現金が不足している状態が続くと、倒産リスクが高いと判断されます。

事業計画と資金使途で評価が分かれる理由

金融機関や出資者が審査の際に最も注視するのは、単なる数字の大きさではありません。「資金使途（何に使うか）」と「事業計画（どう回収するか）」の論理的な繋がりです。事業計画と資金使途で評価が分かれる理由は、彼らが「貸した（投資した）多額のお金が死に金にならないか」を厳格に判断しているためです。

赤字の穴埋めや支払いの先延ばしといった、ネガティブな資金使途（消費）は、根本的な解決にならないため評価が下がります。一方で、生産性を上げる設備導入や、売上増に直結する仕入れ資金といった前向きな資金使途（投資）は、将来の返済原資を生み出すため高く評価されます。

「売上が上がったら返します」という抽象的な計画も説得力に乏しく評価を得られません。「この設備を導入することで月間の生産数が◯％向上し、それにより月商が◯万円増えるため、◯年で完済できる」といった、根拠あるシミュレーションが信用を獲得します。

一貫して問われるのは、市場環境や自社の成長フェーズに対して、今その資金を投じるのがベストなのかという必然性です。計画に一貫性がないと、場当たり的な経営と見なされてしまいます。

一見「有利」に見える資金調達の落とし穴

有利に見える資金調達ほど、実は落とし穴があります。何気なく見落としてしまいがちな落とし穴について詳しく説明します。

条件が良い融資ほど注意すべき理由

低金利や据置期間の長さ、支払い期日の猶予など、一見有利に見える融資には、経営の柔軟性を奪うリスクが隠れていることがあります。

特定の財務指標の維持が義務付けられ、一度でも抵触すると一括返済を求められる契約も珍しくありません。目先の金利という「点」ではなく、事業拡大の足かせにならないかという「線」で条件を精査することが、失敗しないための鉄則です。

エクイティファイナンスで起こりがちな誤算

エクイティファイナンスで得た資金を、返済しなくていい気楽なお金と履き違えてしまう経営者は少なくありません。

利息が発生しない代わりに支払う「見えないコスト」は、時として銀行融資の利息よりも重く経営にのしかかります。

株式を第三者に持たせることは、経営権（議決権）の一部を譲り渡すことと同義です。重要な投資判断や役員人事において、株主の同意が必要になるケースが増えます。当初は応援として経営に参加していた投資家も、業績が停滞すれば経営に強く介入し、経営者の自由な舵取りを制限する可能性があります。

投資家は期待収益を強く求めることも忘れてはいけません。将来的な上場やM&Aによる売却を目指すように促されることが多く、自分のペースで事業を続けたい経営者にとっては、常に期限付きの成長を求められることが大きな精神的・実務的プレッシャーとなるでしょう。

エクイティは誰と運命を共にするか、という慎重な覚悟が問われる調達手段ということをよく認識しておかなければいけません。

資金調達に失敗しやすい経営者の行動パターン

資金調達に失敗しやすい経営者のパターンは、実は多くの共通点があります。何度か審査が否決されてしまった経営者の方は、まず自社の状況を見直してみてはいかがでしょうか。

この項目では、審査が否決されやすい行動や財務状況について詳しく説明しています。

経営者が無意識にやっている「資金調達を遠ざける行動」

資金調達に失敗する経営者は能力が低いわけではありません。日々の多忙さから、金融機関や投資家が最も嫌うサインを無意識に発信してしまっているのです。

最大の失敗パターンは、手元資金が底をつく直前に相談へ行くことです。金融の世界では「晴れの日に傘を貸し、雨の日に取り上げる」という言葉があります。余裕がない状態での交渉は倒産リスクがあると見なされ、希望条件通りに承認されない、もしくは否決されます。また、切羽詰まった現状は計画性の欠如を露呈してしまい、説得力がなく信用も得られません。

節税を意識しすぎるあまり、過度な経費計上で利益を圧縮し、自己資本を過小に見せているケースもよくありません。節税と資金調達はトレードオフの関係です。銀行は「返済能力＝利益」を見るため、帳簿上の赤字や債務超過は、自ら首を絞める行為になりかねません。個人事業主ならまだしも、会社を運営する経営者は節税と健全経営のバランスが取れた決算書を作成しなければいけません。

また、「役員貸付金」や不透明な「交際費」が並ぶ決算書もNGです。専門家の目からは一発で管理体制の甘い会社と見抜かれます。会社の財布を個人の延長で考えている経営者に、大切なお金を預ける投資家や銀行は存在しないでしょう。資金調達の計画を顧問税理士と共有し、見栄えの良い決算書を作成するようにしましょう。

資金調達の方法は、銀行融資だけではありません。ファクタリングや資産の流動化など、状況に応じた柔軟な選択肢を持っておくべきです。選択肢を限定してしまうと結果として会社を資金ショートの危険にさらしてしまいます。

決算・税金対策が資金調達に与える影響

中小企業の経営者にとって節税は重要な関心事ですが、行き過ぎた税金対策は資金調達力を著しく低下させる可能性があることを認識しなければなりません。金融機関は、節税された後の「帳簿上の数字」をベースに企業の格付けを行います。

銀行融資の審査において、最も重視されるのは返済原資（元本を返すお金）があるかどうかです。返済原資は、基本的に「当期純利益 ＋ 減価償却費」というキャッシュフローで計算されます。

節税のために利益を圧縮し、損金として処理したり、微々たる利益に抑えたりしてしまうと、銀行からは「この会社には貸したお金を返す力がない」と評価されてしまうでしょう。

利益を出すことは、税金を払うことでもありますが、同時に自己資本を増やす唯一の手段でもあります。節税にこだわりすぎて内部留保が薄いままでは、自己資本比率が改善せず、「財務体質が脆弱な会社」と見られてしまいます。自己資本比率が低いままだと、将来的な大規模融資や低利な借り換えのハードルが下がることはありません。

税金の未納や滞納はもってのほかです。どれほど売上が高く、将来性がある事業計画であっても、社会保険料や税金の滞納がある時点で、公的な融資や銀行融資の道はほぼ閉ざされます。税金の支払いを後回しにする行為は、経営管理能力の欠如もしくは、コンプライアンス意識の低さの裏付けとして、審査において致命的なマイナス評価となります。

数年以内に大きな投資や融資を計画しているなら、あえて一定の税金を払ってでも、利益の出ている綺麗な決算書を作る決断が必要です。目先の税金を減らす「節税」と、将来の成長資金を確保する「調達」のどちらが経営にとってプラスかを、中長期的視点で判断しなければなりません。

今後の方針を見据えつつ、どのような決算書を作成するのか、顧問税理士や会計士とよく相談すべきです。

2024年〜2026年の資金調達環境を踏まえた意思決定

中小企業を取り巻く資金調達の環境はコロナ禍を経て、ここ数年で大きく変わりつつあります。数年前のように簡単に事業者が資金を借入できる状況ではありません。金利の変化とともに、資金調達環境の変化を詳しく説明します。

制度変更・金融環境の変化が与える影響

2024年から2026年にかけて、中小企業の資金調達環境は歴史的な転換点を迎えています。この期間の意思決定において、経営者が注目すべきは「金利上昇」と「コロナ融資の終了」という2つの流れです。

長らく続いたマイナス金利政策が解除され、2026年にかけて段階的な金利上昇が現実のものとなっています。既存の「借りられるだけ借りておく」という戦略から、支払利息による利益圧迫を抑えるために、借入金の構成を見直し、有利子負債をコントロールする戦略へのシフトが求められています。

また、コロナ禍の無利子・無担保融資の返済が本格化する中で、金融機関の姿勢は今までの一律支援から、事業性評価重視へと明確に変化しました。業績が不安定な企業への追加融資は厳しくなっており、銀行だけに依存しない、ファクタリングを含む調達手段の多角化が生き残りの鍵となります。

原材料高や人手不足が続く2026年は、単なる会社の延命資金の確保は難しくなっています。金融環境が変化する今こそ、生産性向上や省人化投資といった、利益増に直結する前向きな資金使途を明確に打ち出し、信頼を勝ち取る経営判断が必要です。

中小企業が今後意識すべき資金調達戦略

2026年、日本の中小企業は金利のある世界への適応を迫られています。これからの2〜3年を生き抜き、さらに成長するための戦略は、従来の銀行頼みから脱却したハイブリッド型の資金構成の構築にあります。

金利への耐性の強化と借入の選別は喫緊の課題と言っても良いでしょう。政策金利の上昇に伴い、短期プライムレートに連動する運転資金の利払い負担が増加しています。これからは安く借りること以上に、固定金利への借り換えや長期資金の確保を優先しつつ、金利変動リスクをコントロールする守りの姿勢が必要です。

2026年から、不動産担保に頼らず、事業そのものの価値や将来性を担保にする「企業価値担保権」などの新制度も本格始動します。新制度のスタートからは、技術力や顧客基盤など、いわゆる無形資産を持つ企業の調達余力が拡大します。「自社の強み」を数値化し、金融機関へ提示できる準備を今から始めるべきです。

銀行融資の審査が成長性へとシフトする中、突発的な資金需要に応えるためのアセットファイナンス（ファクタリング等）の役割が重要性を増していることも認識しておきたい事実です。

銀行融資を本業の基盤とし、ファクタリングを機動的な投資や一時的な調整に充てるなど、借入先の役割分担の明確化が経営の安定感を生み出すポイントです。

資金調達は「単発の手段」ではなく、経営全体で考えるべきテーマ

資金調達はその場しのぎの手段ではありません。経営全体で考えた時に、ギアを一段上げてさらなる事業推進のタイミングで検討するものです。資金計画は企業の中長期計画においてあらかじめ織り込んでおくべきなのです。

この項目では、資金調達の基本的な考え方について詳しく説明しています。

資金調達の成否は、経営全体の設計で決まる

資金調達を「お金が足りない時に走る駆け込み寺」と考えているうちは、常に後手に回る経営から抜け出せません。有利な条件で、必要な時に、必要な額を集められるかは、その場限りの交渉術ではなく、日々の経営設計そのものにかかっています。

優れた経営者は、既存のビジネスモデルの中に「調達しやすさ」を組み込んでいます。例えば、在庫回転率を高める設計や、サブスクリプション型によるキャッシュフローの安定化など、資金が詰まりにくい構造を作ることが最大の資金調達戦略です。

資金調達とは、帳簿の数字を整える作業ではなく、自社の将来価値をどう証明し、成長のためにどんなパートナーを配置するかという、経営デザインの核心部分であることを認識しておきましょう。

PMGホールディングスが支援できる領域

PMGホールディングスは、単に「今、手元にない現金を集める」だけの会社ではありません。独立系ファクタリング企業として培った圧倒的な実績を基盤に、中小企業の経営ライフサイクル全般を支える、総合財務コンサルティングを展開しています。

PMGホールディングスが行う主な支援を一覧表にまとめました。

「今は資金繰りに困っていないから関係ない」と考えるのは早計です。本当の意味で有利な調達や経営判断ができるのは、心に余裕がある時だけです。平常時にPMGのようなパートナーと繋がりを持っておき、自社の財務状況ならどんな選択肢があるのか、を整理しておくことが、不測の事態における最大のリスクヘッジとなります。

こんな経営者は一度相談すべき

悩み多き経営者の中でも、こんな人は一度相談しておいた方が良い、というパターンを4つピックアップしました。セルフチェックをかねて、ぜひご確認ください。

資金調達の方法が多すぎて判断できない

現代の資金調達は、銀行融資や補助金の申請に加え、クラウドファンディング、そしてファクタリング、ファンドからの資金調達など、選択肢が非常に多様化しています。情報が溢れる中で、自社にとってのリスクとコストの最適解を一人で判断するのは至難の業です。

次のような状況に置かれている経営者は、相談を検討してみてはいかがでしょうか。

• 融資のメリットばかりが目に入り、将来的なデメリットを精査できていない
• 銀行融資が最良の選択肢という思い込みがある

「どれが一番いいのか？」という迷いは、裏を返せば「経営をより良くしたい」という意欲の表れです。迷いを確信に変えるために、第三者の専門的な視点を取り入れることは、決して弱気な判断ではなく、賢明な経営判断の一歩です。

金融機関との付き合い方に不安がある

銀行などの金融機関は、中小企業の事業者にとって最大のパートナーですが、「何を考えているか分からない」「一度断られたら終わりではないか」といった不安を抱える経営者の方も多いのではないでしょうか。

次のような悩みがある経営者は、一度、専門家に相談してみてはいかがでしょうか。

• 自社の事業内容や将来性を正しく理解してもらえている自信がない
• 返済条件の変更を検討しているが、言い出せずにいる
• 銀行の意向一つで経営が左右される状況に危機感を持っている

金融機関との付き合い方には、正しい順序と伝え方というセオリーがあります。専門家に相談することで、銀行側の視点を理解し、対等な交渉ができる準備を整えることができます。

数字や財務を感覚で判断している

「通帳に現金があるから大丈夫」「売上が上がっているから順調だ」という感覚は、経営者としての鋭い直感かもしれません。しかし、直感だけに頼った経営は、予想外の資金ショートリスクを高めてしまいます。

以下のような心当たりのある人は要注意です。

• 利益は出ているのに、なぜか手元に現金が残らない。
• 「いつ」「いくら」資金が不足するのか、正確な予測を立てていない
• 借入金の返済計画が、将来の収益に見合っているか確信が持てない

感覚や直感を「数値」という経営の共通言語に落とし込むことで、金融機関や投資家からの信頼は大きく高まります。専門家に相談し、キャッシュフローを可視化することは、守りの対策ではありません。攻めの投資を成功させるための勝つための準備なのです。

将来の成長・承継・拡大を見据えたい

今すぐお金が必要なわけではないというタイミングこそ、実は資金調達の相談に最適な時期です。現状の維持ではなく、一歩先の明るい未来へ推進しようとする際、財務戦略は事業の成否を分ける決定打となります。

特に以下のような事業展望を持っている経営者は、早めの相談を検討した方が良いでしょう。

• 事業拡大や新規事業展開
• 事業承継やM&A
• 出口戦略の策定

将来のビジョンが大きければ大きいほど、土台となる資金の設計図は強固でなければいけません。単なる調達に留まらず、伴走者として経営を共にデザインできるパートナーを持つことが、持続的な成長への近道です。

資金調達・経営の悩みは「早めの相談」が最大のリスク回避

経営において、資金繰りの悪化は病気と同じです。末期症状になってからでは、選べる治療法（調達手段）は極端に少なくなり、コストも跳ね上がります。逆に、わずかな違和感の段階で相談することは、多くの経営の選択肢を確保することに直結します。

早めの相談は、複数の金融機関を比較・交渉する余地があるため、事業者にとって好条件の融資を引き出しやすいです。また、早めの対応は計画性があると判断され、金融機関からの格付けもプラスになりやすいメリットがあります。

融資を待ちながらファクタリングでつなぎを作るなど、多様な選択肢も早めの相談ありきのものです。

「まだ大丈夫」という過信を捨て、キャッシュに余裕があるうちに専門家の視点を取り入れることこそが、不確実な時代における最大のリスクマネジメントです。

PMG HDでは、中小企業の経営者さまへ状況に応じた適切な選択肢を提示しています。資金調達の方法は銀行融資だけではありません。現在の状況や今後の事業計画を踏まえ、最適と思われる資金調達方法をアドバイスさせていただきます。

まとめ

資金調達の本質は、足りなくなった資金の補充ではありません。経営基盤を盤石かつ安定的にするための戦略的な意思決定の一つです。

融資（デッド）、出資（エクイティ）、そして資産の流動化（アセット）、これら三つの手法は同等に捉えましょう。自社のフェーズや目的に応じて最適な順番で正しく選択し、組み合わせることこそが、キャッシュフローを最大化させる鍵となります。

金利上昇や制度の転換が続く今、明暗を分けるのは準備の早さです。資金が詰まってから動くのではなく、余裕があるうちに専門家と連携し、財務の設計図を整えることが大切です。早めの一歩が、事業拡大や円滑な承継を実現する、揺るぎない安定した土台となります。

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