ファクタリングと銀行融資の違いを理解した上で、どちらを使って資金調達するか決めましょう。
多額の資金を準備しなければならないケースや、急いで資金調達する必要がある場合など、お金を増やしたい理由や目的は様々です。
そのためファクタリングと銀行融資のどちらを使うべきか迷ったときには、資金ニーズや目的に応じた方法を選ぶべきといえます。
そこで、ファクタリングと銀行融資の違いと、それぞれのメリット・デメリットを解説します。
ファクタリングとは
ファクタリングとは、売掛先から期日に入金される予定の「売掛金」をファクタリング会社に譲渡し、前倒しで現金化する資金調達の方法です。
後払いで販売した代金のうち、未回収分を請求する権利が「売掛債権」であり、その1つである売掛金を使います。
売買手数料は発生するものの、1か月や2か月待たなければ入金されない売掛金を、期日より先に受け取れる方法です。
ファクタリングの種類
ファクタリングは、売掛先が契約に関与するか否かによって、次の2つの種類に分かれます。
- 2社間ファクタリング
- 3社間ファクタリング
それぞれの仕組みを説明します。
２社間ファクタリング
「2社間ファクタリング」は、利用者とファクタリング会社のみで手続を完結することができるファクタリングです。
売掛先からは、通常どおり利用者へ売掛金が支払われます。
そのため売掛金を回収後、すみやかにファクタリング会社に引き渡すことが必要です。
３社間ファクタリング
「3社間ファクタリング」は、利用者とファクタリング会社に加え売掛先も手続が必要となるファクタリングです。
売掛先に売掛債権を譲渡する旨を通知し、承諾を得ることが必要であるため、現金化までは一定の時間や手間がかかります。
ただ、売掛金は売掛先からファクタリング会社に直接支払われるため、売買手数料を引き下げることができます。
ファクタリング利用の流れ
ファクタリング利用の流れは、2社間ファクタリングと3社間ファクタリングのどちらを選ぶかによって異なります。
どちらの場合も、インターネットや電話などで申し込み手続した後、ファクタリング会社から求められた必要書類を提出し、見積もりを依頼します。
最終的に必要書類になる書類は以下のとおりです。
- 2～3期分の決算書
- 売掛金の存在を証明できる請求書・発注書・契約書など
- 取引履歴の確認できる銀行口座の通帳
ファクタリング会社によって若干異なるため、前もって確認しておくと安心です。
審査では売掛先の信用力が重視されるものの、利用者の信用力もある程度は確認されるため注意しましょう。
契約手続完了後、売買手数料を差し引いた金額が、利用者の指定口座へ入金されます。
ファクタリングのメリット
ファクタリングで資金調達するメリットとして、次の5つが挙げられます。
- 審査の難易度が低い
- スピーディな資金調達が可能
- 赤字でも利用できる
- オフバランス化が可能
- 未回収リスクを減らせる
それぞれのメリットを説明します。
審査の難易度が低い
ファクタリングは売掛金を買い取るサービスであるため、一般的な銀行融資と異なり、独自の審査で売掛先の信用力が判断されます。
審査のハードルは比較的低めであり、利用しやすいことがメリットです。
スピーディな資金調達が可能
ファクタリングによる資金調達は、最短即日現金化が可能になるなど、スピーディさがメリットです。
銀行融資の場合、申し込みから融資実行まで、多岐に渡る書類の準備や審査で月単位の時間がかかります。
結果的に審査に落ち、資金調達に至らないケースもあるため、銀行融資に依存し過ぎることは危険といえます。
しかしファクタリングは、売掛先の信用力を重視した審査であるため、2社間ファクタリングなら最短即日で資金を調達ができます。
赤字でも利用できる
ファクタリングは、利用者が赤字経営でも利用できることがメリットです。
銀行融資では利用者の返済能力が重視されるため、赤字決算の場合や税金滞納などがあれば通りません。
しかしファクタリングでは、審査で売掛先の信用力を重視するため、利用者が赤字決算や債務超過などであっても申し込みできます。
オフバランス化が可能
ファクタリングは、オフバランス化にも役立ちます。
オフバランス化とは、貸借対照表から資産や負債を減少させることです。
ファクタリングで売掛金を現金化した後、その資金を借入金返済に充てれば、負債も減少します。
銀行の会社評価では、少ない資産で大きな利益を上げていると有利になるため、オフバランス化により格付けを向上させられます。
未回収リスクを減らせる
ファクタリングで、ファクタリング会社に売掛金を譲渡すれば、債権の未回収リスクを減らせます。
ファクタリング会社に売掛金を譲渡すると同時に、売掛債権の未回収リスクも移転されます。
そのため売掛先倒産などで、売掛金が貸し倒れになることを防げます。
ファクタリング利用後に売掛先が倒産し、売掛金が回収不能になった場合も、利用者がその責任を負うことはありません。
ファクタリングのデメリット
ファクタリングには、メリットもあれば次のようなデメリットもあります。
- 売買手数料がかかる
- 資金調達額が限られる
- 取引先に知られるリスクがある
- 計画的な利用が必要
それぞれのデメリットを解説します。
売買手数料がかかる
ファクタリングを利用するときには売買手数料がかかります。
特に2社間ファクタリングは、相場が10～20％と高めであり、3社間ファクタリングの1～9％よりも割高です。
資金調達額が限られる
ファクタリングの資金調達額は、ファクタリング会社に売却する売掛債権額面額にとどまります。
売掛債権額面よりも多く資金を調達することはできないため、多額の資金を必要とする場合は、金額の大きい売掛金を保有していることが必要です。
取引先に知られるリスクがある
ファクタリングを利用することによって、取引先に知られる恐れがあります。
2社間ファクタリングなら、売掛先を関与させずに契約ができるものの、債権譲渡登記を必要とする場合には知られる可能性は否定できません。
3社間ファクタリングでは、売掛先に対する通知や承諾が必須となるため、利用を知られることは避けられないといえます。
また、資金繰り悪化への懸念や、協力による手続の面倒さで、売掛先との関係が悪化してしまう恐れもあります。
計画的な利用が必要
ファクタリングは、計画的な利用が必要です。
手数料が高めであるため、長期利用すると資金繰りが悪化します。
いつからいつまでファクタリングを利用するのか、事前に計画を立てた上で利用しましょう。
銀行融資とは
銀行融資とは、銀行が資金を貸し出すことであり、その資金使途はいろいろです。
開業資金や設備投資資金、運転資金などいろいろな資金ニーズに対し、必要な資金を必要なタイミングで確保したいときの大きな助けになります。
銀行融資の種類
銀行融資の種類は、大きく分けると次の5つです。
- プロパー融資
- 信用保証協会保証付き融資
- 証書貸付
- 当座貸越
- ビジネスローン
それぞれの特徴を解説します。
プロパー融資
「プロパー融資」とは、信用保証協会の保証なしで銀行が資金を貸し付ける融資です。
銀行独自の責任で資金を貸し付けるため、低金利の融資限度額なしといった好条件による契約が期待できます。
しかし貸し倒れリスクはすべて銀行が負うことになるため、審査が厳しく過去の実績や信用を厳しく審査されます。
創業間もない会社や小規模の企業などは、プロパー融資で資金調達することは難しいため、業績や実績を積み上げて信用力を高めることが必要です。
信用保証協会保証付き融資
「信用保証協会保証付き融資」は、信用保証協会から保証を受けて、銀行から借入れをします。
信用保証協会とは、中小企業や小規模事業者が銀行など金融機関から融資を受けやすくするため支援する公的機関です。
事業者が万一返済できなくなっ手も、銀行の貸し倒れリスクを保証協会が補填します。
そのため信用保証協会の審査に通過することが必要であり、利用においては保証料の支払いも必要です。
証書貸付
「証書貸付」とは、銀行から融資を受けるときに金銭消費貸借契約書という借用証書を差し入れ、資金を貸し付けてもらう融資です。
証書貸付は原則、1年以上の長期貸付に利用されることが多く、長期間に渡り返済する能力の有無が重要になります。
当座貸越
「当座貸越」は、銀行に定期預金口座を開設している場合において、普通預金残高の枠を超えた金銭の引き出しの際、自動で定期預金口座から貸越する仕組みです。
定期預金に預けている金額内で貸越されるため、融資ではありません。
ただ、当座貸越を契約しておけば、普通預金残高が一時的に足らなくなったときでも借金を増やさず資金調達できます。
ビジネスローン
「ビジネスローン」は、事業者を対象とした事業資金専用のローン商品です。
銀行だけでなく、信販会社・クレジットカード会社・消費者金融などもビジネスローンを取り扱っています。
なお、ビジネスローンは、貸金業法の総量規制対象になりません。
総量規制とは、貸金業者の貸し付けは年収の3分の1を超えてはいけないというルールです。
ただし審査では借入状況や財務内容も確認され、金額も少額にとどまる場合が少なくありません。
そもそも銀行は、貸金業法ではなく銀行法の適用であるため総量規制は関係しません。
ただ、貸金業法による総量規制と同様のルールで、限度額を設定すると認識しておきましょう。
銀行融資の流れ
銀行融資は、銀行など金融機関に申し込むことが必要ですが、主に次の流れで手続していきます。
- 申し込む金融機関と金融商品を決める
- 申し込み条件を満たしているか確認する
- 対象の金融機関に申し込みの相談をする
- 事業計画書など金融機関から求められる書類の準備をする
- 金融機関と面談し必要書類を提出する
銀行担当者との面談では、事業の内容や融資を希望する理由、これまでの経歴や保有する自己資金額などを質問されます。
銀行など金融機関は、それぞれの事業主の事業内容や収益性を判断しながら、融資可否を決定します。
銀行融資のメリット
銀行融資のメリットとして、次の3つが挙げられます。
- 低金利で借入れできる
- 多額の資金を調達できる
- 実績を作ることができる
それぞれのメリットについて説明します。
低金利で借入れできる
銀行融資のメリットとして、低金利で借入れできることが挙げられます。
消費者金融からお金を借りると、金利は15％前後など高めに設定されるため、返済負担が大きく資金繰りを悪化させます。
しかし銀行融資は2～9％前後であり、低金利での利用が可能です。
多額の資金を調達できる
銀行融資のメリットとして、多額の資金を調達できることが挙げられます。
多額の資金を調達できれば、日々の資金繰りに頭を悩ます必要はなくなります。
現金が手元にないビジネスだとしても、安心して仕事に専念しやすくなるでしょう。
実績を作ることができる
銀行融資のメリットとして、実績を作れることが挙げられます。
融資の取引実績は、審査で重要な要素です。
過去に取引がなければ、会社そのものの実態の確認ができません。
資金を貸し付けた後、遅れず期日通りに返してくれるのか判断しにくくなります。
そのため新規申し込みで審査に通った場合でも、契約条件は厳しくなることがほとんどです。
ただ、継続して銀行融資を利用し、金融機関と取引実績を作れば、今後の追加融資などは受けやすくなります。
安定経営で信用力を高められれば、低金利など好条件で融資を受けられます。
銀行融資のデメリット
メリットがある一方で、銀行融資で資金調達するデメリットは次の4つが挙げられます。
- 資金調達まで時間がかかる
- 審査が厳しい
- 返済義務を負う
- 信用情報に影響する
それぞれのデメリットを説明します。
資金調達まで時間がかかる
銀行融資で資金調達するデメリットとして、資金調達まで時間がかかることが挙げられます。
融資が実行されるまでにかかる期間はおおよそ1〜2か月程度であるため、すぐにお金が必要なケースには適していません。
資金が必要なタイミングに合わせて、できるだけ早めに申し込みをすることが必要です。
審査が厳しい
銀行融資で資金調達するデメリットとして、審査が厳しいことが挙げられます。
融資では、事業計画・資金使途・経営状況などを大変細かく確認します。
中小企業は大企業よりも信用力が劣るため、不動産など担保の差し入れや人的保証がなければ、審査に通りにくくなってしまいます。
返済義務を負う
銀行融資で資金調達するデメリットとして、返済義務を負うことになることが挙げられます。
お金を借りて資金を調達すれば、返済する義務を負うことは当然のことです。
毎月一定額返済することになれば、負担になることは確かであり、返済に追われ経営が圧迫される恐れも否定できません。
銀行融資で資金調達するときには、返済能力を正確に把握した上で、計画的な利用が求められます。
もしも返済が難しくなった場合は、リスケジュールなど返済条件を変更する方法を検討しましょう。
信用情報に影響する
銀行融資で資金調達するデメリットとして、信用情報に影響することが挙げられます。
銀行など金融機関では、企業に対して信用情報の格付けを行っています。
格付けは、以下の6つに分かれます。
- 正常先
- 要注意先
- 要管理先
- 破綻懸念先
- 実質破綻先
- 破綻先
金融機関から融資を受けたいときには。正常先であることが必要です。
借入金の返済が問題なく行われていれば、格付けが下がることも信用情報が傷つくこともありません。
お金を借りた後で返済を滞納すれば、信用情報に傷がつき、銀行からの格付けも「要注意先」以下に下がります。
「要注意先」以下では銀行融資を受けられなくなるため、借入金などの返済は滞納しないでください。
ファクタリングと銀行融資の違い
ファクタリングと銀行融資の違いは主に次の6つです。
- 性質の違い
- 審査で重視する項目の違い
- 調達できる金額の違い
- 調達までのはやさの違い
- 調達コストの違い
- 会計上の分類の違い
それぞれの違いを説明します。
性質の違い
銀行融資は「借入れ」であり、借金が増えます。
ファクタリングは売掛債権の「売買」による資金調達であり、借金を増やしません。
審査で重視する項目の違い
銀行融資では「利用者」の信用力が重視されますが、ファクタリングでは「売掛先」の信用力が重視されます。
調達できる金額の違い
銀行融資は所有する資産を超えた資金調達が可能になる一方で、ファクタリングでは売掛債権額の調達額に留まります。
調達までのはやさの違い
銀行融資では1か月など資金調達まで時間がかかりますが、ファクタリングでは早ければ即日などスピーディな資金調達が可能です。
調達コストの違い
一般的な銀行融資は金利が低く設定されるため、コストを抑えた資金調達が可能であるため、長期返済などの計画も立てやすいといえます。
しかしファクタリングはファクタリング会社に支払う手数料が高めであるため、長期利用すれば資金繰りが悪化するリスクを高めます。
会計上の分類の違い
銀行融資は会計上、借入金という「負債」を増加させ現金を増やします。
ファクタリングは売掛金という「資産」を減少させて現金を増やすため、決算書を汚さず資金調達が可能です。
まとめ
ファクタリングと銀行融資は、どちらも資金を調達するための方法です。
どちらを選ぶか決めかねているときには、資金を調達する金額やタイミング、目的などに合った方法か慎重に判断するようにしてください。
ファクタリングは借金を増やすことなく、保有する売掛金という資産の範囲で資金を調達できます。
そのためうまく活用すれば、財務状況を悪化させず資金繰りを改善させられます。
ただし売買手数料は高めであるため、長期にファクタリングを利用してしまうと、資金繰りを悪化させる要因になります。
ファクタリングで資金調達するときには、必ず計画を事前に立てた上で利用しましょう。
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