キャッシュフローの改善方法とは？資金繰り改善の基本ポイントを解説

キャッシュフローの改善は、資金繰り安定化に欠かせません。

利益は出ているのに手元のキャッシュが不足していると、倒産するリスクも高まるため、早期改善が必要です。

キャッシュフロー改善には、入出金のタイミング管理だけでなく、固定費の見直しや資金調達手段の検討も重要となります。

そこで、キャッシュフローの改善方法について、資金繰り改善の基本ポイントを解説します。

キャッシュフローの源泉とは

キャッシュフローの源となるものは利益です。

しかし、利益にはタイムラグがあり、いずれはキャッシュに換わるとわかっていても、今を乗り越えることができなければ意味がありません。

利益があるのに手元のキャッシュが不足する理由は、以下などです。

上記が起こる原因は、以下が考えられます。

原因を改善させることが、キャッシュフローをよくすることに繋がります。

売掛金の回収期間を短期化する

得た利益は早くキャッシュに換えることで、資金不足に陥る状況の回避に繋がります。

売掛債権として残っている売掛金や受取手形はできるだけ早く回収するように努めましょう。

ただし、取引先によって回収できるまでの期間は異なり、相手にも事情があるため勝手に変更はできません。

そのため、交渉によって支払いサイトを変更することが難しければ、売掛金を早期に資金化する手段として、ファクタリングなどの方法を検討するケースもあります。

支払延長の交渉をする

反対に、材料や製品などを仕入れた際に発生する買掛金や支払手形などの支払日までが短期であると、売上代金が入金されるまでの間に資金不足が生じやすくなります。

こちらも取引先の事情があるため、交渉により支払期間を延期してもらうことは容易ではありません。

そこで、仕入れを大量に行った、または季節外れの商品を仕入れたなど、変化が生じたタイミングを見計らい、値引き交渉と同時に支払期間を長くしてもらえないか交渉してみましょう。

過剰在庫を処分する

利益が出ていてもキャッシュが不足している原因として過剰に残った在庫の存在が挙げられます。

いずれ売れるだろうと残していても、時間が経てば価値を失っていきますし、過剰な在庫を管理・保管するだけでもコストが発生するだけです。

在庫を多く保有することはキャッシュフローの観点からみても大きなリスクに繋がると考え、無駄な仕入れなどは行わないでください。